شرکت تضمین باید یک صندوق تضمین به شرح زیر ایجاد و نگهداری کند:
(a)CA مالی Code § 18535(a) هر عضو جدید، به غیر از عضو ویژه جدید، باید یکصد هزار دلار ($100,000) به صندوق تضمین پرداخت کند تا عضو شود.
(b)CA مالی Code § 18535(b) هرگاه کمیسر تشخیص دهد که سهام کنترلی یا 50 درصد یا بیشتر از سهام عضوی که برای عضویت کمتر از یکصد هزار دلار ($100,000) پرداخت کرده است، منتقل شده است، آن عضو باید مبالغ لازم را به صندوق پرداخت کند تا کل سهم عضو بر اساس بند (الف) به یکصد هزار دلار ($100,000) یا 1 درصد از کل تعهدات پسانداز معوق عضو در تاریخ انتقال، هر کدام که کمتر باشد، برسد.
همانطور که در این بند استفاده شده است، "سهام کنترلی" به معنای هر درصدی از سهام است که به سهامدار اجازه میدهد کنترل مدیریت شرکت عضو را داشته باشد.
مفاد این بند قابل اعمال نخواهد بود (1) اگر انتقال سهام بین شرکتهای وابسته یک شرکت مادر باشد و شرکت مادر از شرط صلاحیت بخش 25130 قانون اوراق بهادار شرکتی سال 1968 به موجب بند (الف) یا (ب) بخش 25101 قانون شرکتها معاف باشد، یا (2) اگر تغییر مالکیت واقعی یا مورد نظر به اجداد، فرزندان یا همسر انتقالدهنده، یا هر متولی یا امین برای حساب انتقالدهنده یا اجداد، فرزندان یا همسر انتقالدهنده، یا به انتقالگیرنده توسط یک امین یا متولی برای حساب انتقالگیرنده یا اجداد، فرزندان یا همسر انتقالگیرنده باشد.
این بند، از تاریخ 1 ژانویه 1987، برای هر عضوی که قبل از 1 ژانویه 1982 وجود داشته است، اعمال میشود. سایر اعضا از تاریخ 1 ژانویه 1982 به بعد مشمول این بند خواهند بود.
(c)CA مالی Code § 18535(c) اگر کل مبلغ موجود در صندوق (منهای هر مطالبه پرداخت نشدهای که توسط کمیسر طبق بخش 18492 انجام شده است) در 15 مارس هر سال کمتر از 11/2 درصد از کل تعهدات پسانداز معوق همه اعضا، به غیر از اعضای ویژه، باشد، همانطور که در جدیدترین گزارشهای حسابرسی مستقل مورد نیاز بخش 18405 نشان داده شده است، آنگاه در یا قبل از 1 مه همان سال، شرکت تضمین یک ارزیابی/عوارض وضع خواهد کرد. هر عضو، به غیر از عضو ویژه، مبلغی معادل پانزده صدم درصد از تعهدات پسانداز معوق خود را، همانطور که در جدیدترین گزارش حسابرسی مستقل آن که توسط بخش 18405 الزامی شده است، نشان داده شده است، ارزیابی/عوارض خواهد شد. شرکت تضمین میتواند این ارزیابی/عوارض را به صورت فصلی، بر اساس گزارشهای فصلی اعضا، با یک چهارم نرخ ارزیابی سالانه مجاز توسط این بند، وضع کند.
(d)CA مالی Code § 18535(d) اگر کل مبلغ موجود در صندوق (منهای هر مطالبه پرداخت نشدهای که توسط کمیسر طبق بخش 18492 انجام شده است) در 15 مارس هر سال پس از این، برابر یا بیش از 11/2 درصد از کل تعهدات پسانداز معوق همه اعضا، به غیر از اعضای ویژه، باشد، همانطور که در جدیدترین گزارشهای حسابرسی مستقل مورد نیاز بخش 18405 نشان داده شده است، آنگاه در یا قبل از 1 مه همان سال، شرکت تضمین یک ارزیابی/عوارض بر هر عضوی، به غیر از عضو ویژه، که تا 15 مارس همان سال هر دو شرط زیر را برآورده نکرده باشد، وضع خواهد کرد:
(1)CA مالی Code § 18535(d)(1) کل پرداختهای تجمعی ارزیابی/عوارض به شرکت تضمین را در مجموع بیش از 11/2 درصد از کل تعهدات پسانداز معوق آن عضو، همانطور که در جدیدترین گزارش حسابرسی مستقل آن که توسط بخش 18405 الزامی شده است، نشان داده شده است، پرداخت کرده باشد؛
(2)CA مالی Code § 18535(d)(2) موجودی حساب عضو در شرکت تضمین بیش از 11/2 درصد از کل تعهدات پسانداز معوق آن عضو، همانطور که در جدیدترین گزارش حسابرسی مستقل آن که توسط بخش 18405 الزامی شده است، نشان داده شده است، باشد.
هر عضوی که تا 15 مارس همان سال در برآورده کردن هر دو شرط قبلی کوتاهی کرده باشد، مبلغی معادل پانزده صدم درصد از تعهدات پسانداز معوق خود را، همانطور که در جدیدترین گزارش حسابرسی مستقل آن که توسط بخش 18405 الزامی شده است، نشان داده شده است، ارزیابی/عوارض خواهد شد.
(e)CA مالی Code § 18535(e) اگر دو عضو قبل از 1 مه هر سال ادغام شوند، عضو باقیمانده مسئول ارزیابی/عوارض عضو از بین رفته خواهد بود که در صورت عدم وقوع ادغام قبل از 1 مه، طبق بند (ج) یا (د) به شرکت تضمین قابل پرداخت بود.
