سیکشن (14950) میں فراہم کردہ کے علاوہ، کسی کریڈٹ یونین کا کوئی افسر، ڈائریکٹر، کمیٹی کا رکن، سیکشن (14602) کے تحت مقرر کردہ قرض افسر، یا ملازم جو جان بوجھ کر کریڈٹ یونین کے غیر رکن کے ساتھ کسی ذمہ داری کی تشکیل کی اجازت دیتا ہے یا اس کی تشکیل میں حصہ لیتا ہے، یا جان بوجھ کر کسی ایسی ذمہ داری کی تشکیل کی اجازت دیتا ہے یا اس کی تشکیل میں حصہ لیتا ہے جو اس ڈویژن کے تقاضوں کے مطابق نہیں بنائی گئی ہے، ایک بدعنوانی کا مرتکب ہوتا ہے۔
انتظام و عملیاتسزائیں
Section § 14750
اس قانون کا مطلب یہ ہے کہ اگر کریڈٹ یونین میں کوئی شخص، جیسے کوئی افسر یا ملازم، کسی ایسی مالی ذمہ داری کی تشکیل کی اجازت دیتا ہے یا اس میں مدد کرتا ہے جس میں کوئی ایسا شخص شامل ہو جو رکن نہ ہو، یا جو کریڈٹ یونین کے قواعد کی پیروی نہیں کرتی، تو ان پر بدعنوانی کا الزام لگایا جا سکتا ہے۔ اس اصول کی رعایت کسی دوسرے سیکشن میں بیان کی گئی ہے۔
کریڈٹ یونین کی ذمہ داری، غیر رکن کے لین دین، کریڈٹ یونین کی تعمیل، بدعنوانی کا الزام، کریڈٹ یونین کا افسر، کریڈٹ یونین کا ڈائریکٹر، کمیٹی کا رکن، قرض افسر کے فرائض، سیکشن (14602)، سیکشن (14950) کی رعایت، کریڈٹ یونین کے قواعد و ضوابط، ملازم کی ذمہ داری، مالی ذمہ داری کے قواعد، غیر قانونی کریڈٹ کے طریقے، کریڈٹ یونینز میں مجرمانہ ذمہ داری
Section § 14751
اگر کریڈٹ یونین میں کوئی اہم عہدے پر فائز شخص، جیسے کوئی افسر یا قرض افسر، مالی ذمہ داریاں بنانے کے بارے میں کچھ قواعد (جیسا کہ کسی دوسرے سیکشن میں بیان کیا گیا ہے) کی خلاف ورزی کرتا ہے، تو وہ کریڈٹ یونین کو ایسی کسی بھی ذمہ داری کی ادائیگی کے ذمہ دار ہیں جو غلط طریقے سے قائم کی گئی تھی۔ یہاں تک کہ اگر وہ یہ دلیل دیں کہ ذمہ داری غیر قانونی طور پر بنائی گئی تھی، تو یہ انہیں کریڈٹ یونین کو رقم واپس کرنے سے نہیں بچائے گا۔
کریڈٹ یونین افسر کی ذمہ داری، ڈائریکٹرز کی قصورواری، قرض افسر کا احتساب، کریڈٹ مینیجر کی ذمہ داری، کمیٹی ممبر کی خلاف ورزیاں، مالی ذمہ داری کی خلاف ورزی، سیکشن (14750) کی خلاف ورزی، غیر قانونی مالی ذمہ داریاں، بنیادی ذمہ داری، کریڈٹ یونین کی واپسی
Section § 14752
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کوئی شخص مالیاتی کوڈ کے اس حصے میں کسی قاعدے یا شق کو جان بوجھ کر توڑتا ہے، تو اسے $10,000 تک کا جرمانہ یا ایک سال تک کی قید، یا دونوں سزائیں ہو سکتی ہیں۔ تاہم، کسی قاعدے یا حکم کی خلاف ورزی پر قید صرف اسی صورت میں ہو سکتی ہے جب اس شخص کو اس قاعدے یا حکم کا علم ہو۔ مزید برآں، اگر کسی کو سزا ہو بھی جائے، تو یہ کمشنر کو کسی دوسرے سیکشن میں بیان کردہ اپنے انتظامی اختیارات استعمال کرنے سے نہیں روکتا۔
مالیاتی خلاف ورزیاں جان بوجھ کر خلاف ورزی جرمانہ
Section § 14753
یہ قانون کسی بھی کریڈٹ یونین ملازم کے لیے قرضوں کا انتظام کرنے، مالی دستاویزات کی خریداری یا ڈسکاؤنٹ میں سہولت فراہم کرنے، یا اکاؤنٹ اوور ڈرافٹ کی اجازت دینے کے عوض رشوت یا ذاتی فائدے حاصل کرنے کو ایک سنگین جرم (فیلنی) قرار دیتا ہے۔
کریڈٹ یونین فراڈ، رشوت ستانی، ذاتی فائدہ، مالی جرم، قرض کا حصول، نوٹ ڈسکاؤنٹ کرنا، چیک ڈسکاؤنٹ کرنا، ڈرافٹ ڈسکاؤنٹ کرنا، اکاؤنٹس کا اوور ڈرا کرنا، سنگین جرم، مالی بدعنوانی، ملازم کی بدعنوانی، ڈائریکٹر کی بدعنوانی، افسر کی بدعنوانی، حصول میں بدانتظامی
Section § 14754
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کوئی شخص جو کریڈٹ یونین میں کام کرتا ہے، جیسے ڈائریکٹر یا ملازم، جان بوجھ کر اپنے اکاؤنٹ میں موجود رقم سے زیادہ نکالتا ہے اور اس کے پاس کسی مناسب معاہدے کے ذریعے اوور ڈرافٹ کی پیشگی منظوری نہیں ہے، تو وہ ایک سنگین جرم (فیلنی) کا ارتکاب کر رہا ہے۔
کریڈٹ یونین، ڈائریکٹر، افسر، ملازم، جان بوجھ کر اوور ڈرا، اکاؤنٹ اوور ڈرافٹ، معاہدے کی منظوری، فیلنی، سیکشن 14603، سیکشن 15050، اوور ڈرافٹ معاہدہ، مالی بدعنوانی، غیر مجاز اوور ڈرافٹ، کریڈٹ یونین فراڈ، مالی جرم
Section § 14755
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کریڈٹ یونین کے لیے کام کرنے والا کوئی شخص، جیسے ڈائریکٹر یا ملازم، جان بوجھ کر کریڈٹ یونین کی جائیداد کسی جائز قرض کی ادائیگی کے علاوہ کسی اور طریقے سے دھوکہ دینے یا فریب دینے کے ارادے سے لیتا ہے یا استعمال کرتا ہے، تو وہ ایک سنگین جرم (فیلنی) کا ارتکاب کر رہا ہے۔ یہ اس صورت میں بھی لاگو ہوتا ہے اگر وہ ان کارروائیوں کو کریڈٹ یونین کے مالیاتی ریکارڈ میں درست طریقے سے درج کرنے میں ناکام رہتے ہیں یا ان ریکارڈز کو غلط بنانے میں مدد کرتے ہیں۔
کریڈٹ یونین فراڈ، دھوکہ دہی کا ارادہ، فیلنی، جائیداد کا غلط استعمال، جعلی مالیاتی ریکارڈ، ملازمین، ڈائریکٹرز، کریڈٹ یونین کے ملازمین، مالی بدعنوانی، ریکارڈ رکھنا، اثاثوں کا غبن، کریڈٹ یونین کے ڈائریکٹرز، مالیاتی جرائم، دھوکہ دہی پر مبنی کوتاہیاں، اکاؤنٹنگ فراڈ
Section § 14756
اگر کسی کریڈٹ یونین کا کوئی ڈائریکٹر، افسر، ایجنٹ، یا ملازم جان بوجھ کر کریڈٹ یونین کی مالی حالت کے بارے میں غلط بیانات دینے میں ملوث ہو، یا کریڈٹ یونین کی مالی کتابوں کو صحیح طریقے سے برقرار رکھنے سے انکار کرے، یا انسپکٹروں کو رسائی دینے سے انکار کرے، تو وہ ایک سنگین جرم (فیلنی) کا ارتکاب کرتا ہے۔
کریڈٹ یونین، غلط مالی بیان، مالی حالت، حساب کتاب میں غفلت، معائنہ سے انکار، کریڈٹ یونین ڈائریکٹر، دھوکہ دہی پر مبنی رپورٹنگ، مالی ریکارڈز، فیلنی کا الزام، مادی بیان، کتابوں کا معائنہ، مالی غلط بیانی، جان بوجھ کر شریک ہونا، معائنہ سے انکار، کمشنر کی رسائی
Section § 14758
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کریڈٹ یونین میں کام کرنے والا کوئی شخص، جیسے ڈائریکٹر، افسر، یا ملازم، کریڈٹ یونین کا پیسہ کسی دوسرے شخص کے پاس جمع کراتا ہے اور اس شخص سے یہ توقع رکھتا ہے یا انتظام کرتا ہے کہ وہ کریڈٹ یونین کے کسی اندرونی شخص کو قرض واپس دے گا، تو وہ ایک سنگین جرم کا ارتکاب کر رہے ہیں۔ اس سے فرق نہیں پڑتا کہ یہ توقع واضح طور پر بیان کی گئی تھی یا صرف سمجھی گئی تھی۔
کریڈٹ یونین کے فنڈز ڈائریکٹر کی بدعنوانی افسر کی بدعنوانی
Section § 14759
یہ قانون کہتا ہے کہ کریڈٹ یونین میں کام کرنے والا کوئی بھی شخص، جیسے کہ کوئی افسر، ڈائریکٹر، ملازم، یا ایجنٹ، سنگین جرم (فیلنی) کا مرتکب ہوتا ہے اگر وہ جان بوجھ کر کریڈٹ یونین کے آپریشنز یا مالی حالت سے متعلق ریکارڈز، رپورٹس، یا بیانات میں غلط یا گمراہ کن اندراجات کرتا ہے۔
اس میں ایسے اقدامات شامل ہیں جن کا مقصد کریڈٹ یونین کے اندرونی یا بیرونی حکام یا ممتحن کو دھوکہ دینا ہو، نیز مطلوبہ ریکارڈز کو چھوڑنا، تبدیل کرنا، چھپانا، یا تباہ کرنا بھی شامل ہے۔
کسی بھی کریڈٹ یونین کا کوئی بھی افسر، ڈائریکٹر، ملازم، یا ایجنٹ جو جان بوجھ کر کریڈٹ یونین کے کاروبار یا معاملات سے متعلق کسی کتاب، ریکارڈ، رپورٹ، بیان، یا مالی حالت کے بیان میں، یا کریڈٹ یونین کے کسی بھی لین دین کے سلسلے میں کوئی غلط یا جھوٹی اندراج کرتا ہے، اس کریڈٹ یونین کے کسی افسر یا ڈائریکٹر کو دھوکہ دینے کے ارادے سے، یا کسی بھی ایجنٹ یا ممتحن کو دھوکہ دینے کے ارادے سے، خواہ وہ نجی ہو یا سرکاری، جو کریڈٹ یونین کی حالت کی جانچ پڑتال کرنے یا کریڈٹ یونین کے کسی بھی معاملات یا لین دین کی جانچ پڑتال کرنے کے لیے ملازم یا قانونی طور پر مقرر کیا گیا ہو، یا کسی بھی سرکاری افسر، دفتر، یا بورڈ کو دھوکہ دینے کے ارادے سے جسے کریڈٹ یونین قانون کے مطابق رپورٹ کرنے کا پابند ہے یا جسے قانون کے مطابق کریڈٹ یونین کے معاملات یا لین دین کی جانچ پڑتال کرنے کا اختیار حاصل ہے، یا جو اسی ارادے سے، جان بوجھ کر کریڈٹ یونین کے کاروبار، جائیداد، حالت، معاملات، لین دین، اثاثوں، یا کھاتوں سے خاص طور پر متعلق کسی بھی معاملے کا کوئی نیا اندراج کریڈٹ یونین کی کسی کتاب، ریکارڈ، رپورٹ، یا بیان میں کرنے سے گریز کرتا ہے، یا جو اسی ارادے سے، کریڈٹ یونین کی کسی بھی کتاب، ریکارڈ، رپورٹ، یا بیان کو جو اس نے بنایا، لکھا، یا رکھا ہے، یا اسے بنانے، لکھنے، یا رکھنے کا پابند ہے، یا اس کی ہدایت کے تحت بنایا، لکھا، یا رکھا گیا ہے، تبدیل کرتا ہے، خلاصہ کرتا ہے، چھپاتا ہے، یا تباہ کرتا ہے، وہ سنگین جرم (فیلنی) کا مرتکب ہوتا ہے۔
کریڈٹ یونین کی بدانتظامی جھوٹے اندراجات دھوکہ دہی کا ارادہ
Section § 14760
یہ قانون کہتا ہے کہ کریڈٹ یونین کا کوئی ڈائریکٹر بدعنوانی کا مرتکب ہوتا ہے اگر وہ دھوکہ دہی پر مبنی دیوالیہ پن میں ملوث ہو۔ اس کا مطلب یہ ہے کہ اگر کریڈٹ یونین دھوکہ دہی پر مبنی کارروائیوں کے ذریعے دیوالیہ ہو جاتی ہے اور ڈائریکٹر اس دھوکہ دہی کا حصہ تھا، تو وہ جرم کا مرتکب ہے۔
مزید برآں، اگر کوئی ڈائریکٹر جان بوجھ کر اپنے کردار میں کوئی غیر قانونی کام کرتا ہے یا کسی قانونی فرض کو نظر انداز کرتا ہے، تو وہ بدعنوانی کا مرتکب ہوتا ہے۔ کریڈٹ یونین کا دیوالیہ پن دھوکہ دہی پر مبنی سمجھا جاتا ہے جب تک کہ تحقیقات سے یہ ظاہر نہ ہو کہ اسے قانونی اور ذمہ دارانہ طریقے سے چلایا گیا تھا۔
(a)CA مالی Code § 14760(a) کریڈٹ یونین کا ہر ڈائریکٹر ایک بدعنوانی کا مرتکب ہوتا ہے جو:
(1)CA مالی Code § 14760(a)(1) اس کریڈٹ یونین کی دھوکہ دہی پر مبنی دیوالیہ پن کی صورت میں، دھوکہ دہی میں حصہ لیا ہو؛ یا
(2)CA مالی Code § 14760(a)(2) جان بوجھ کر اپنی ڈائریکٹر کی حیثیت میں کوئی ایسا عمل کرتا ہے جو قانون کے ذریعے صراحتاً ممنوع ہے یا جان بوجھ کر کسی ایسے فرض کو ادا کرنے سے قاصر رہتا ہے جو اس پر بطور ڈائریکٹر قانون کے ذریعے عائد کیا گیا ہو۔
(b)CA مالی Code § 14760(b) اس سیکشن کے مقاصد کے لیے کریڈٹ یونین کا دیوالیہ پن دھوکہ دہی پر مبنی سمجھا جائے گا، جب تک کہ تحقیقات پر اس کے معاملات کو قانونی طور پر اور اسی دیکھ بھال اور مستعدی کے ساتھ چلایا گیا نہ پایا جائے جو اپنی خدمات کے لیے معاوضہ وصول کرنے والے ایجنٹوں پر لازم ہے۔
کریڈٹ یونین ڈائریکٹر، دھوکہ دہی پر مبنی دیوالیہ پن، بدعنوانی، دھوکہ دہی میں شرکت، ڈائریکٹر کے فرائض، جان بوجھ کر غیر قانونی اقدامات، فرض کی غفلت، دیوالیہ پن کی تحقیقات، دیکھ بھال اور مستعدی، فرض کی ادائیگی میں کوتاہی
Section § 14761
یہ قانون بیان کرتا ہے کہ اگر کسی کریڈٹ یونین کا کوئی افسر یا ایجنٹ کسی ایسی مالی ذمہ داری کی ضمانت دیتا ہے یا توثیق کرتا ہے جو کریڈٹ یونین کی ذمہ داریوں کو قانونی قرض دینے کی حدوں سے تجاوز کر دیتی ہے، تو وہ ایک بدعنوانی (misdemeanor) کا ارتکاب کر رہے ہیں۔ سادہ الفاظ میں، ان کے لیے کریڈٹ یونین کو مالی خطرے میں ڈالنا غیر قانونی ہے جب وہ اس حد سے تجاوز کرتے ہیں جو انہیں قرض دینے یا ڈسکاؤنٹ کرنے کی اجازت ہے۔
کسی بھی کریڈٹ یونین کا کوئی بھی افسر یا ایجنٹ جو کریڈٹ یونین کی جانب سے کوئی ایسی ضمانت یا توثیق کرتا ہے یا فراہم کرتا ہے جس کے ذریعے کریڈٹ یونین اپنے کسی بھی ڈسکاؤنٹ شدہ نوٹس، بلوں، یا واجبات پر اس رقم سے زیادہ کی ذمہ دار ہو سکتی ہے جو کریڈٹ یونین قانونی طور پر قرضوں اور ڈسکاؤنٹس کے طور پر دے سکتی ہے، وہ ایک بدعنوانی (misdemeanor) کا مرتکب ہوتا ہے۔
کریڈٹ یونین افسر، مالی ذمہ داری، ضمانت، توثیق، بدعنوانی، قانونی قرض دینے کی حدیں، ڈسکاؤنٹ شدہ نوٹس، بل، غیر قانونی مالی خطرہ، کریڈٹ یونین کے واجبات، ایجنٹ کی بدانتظامی، غیر مجاز قرضہ، حد سے تجاوز کرنا، کریڈٹ یونین ایجنٹ، کریڈٹ یونین کا جرم
Section § 14762
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کریڈٹ یونین کا کوئی ڈائریکٹر اسی کریڈٹ یونین کے کسی دوسرے ڈائریکٹر کو قانونی حد سے زیادہ قرض دینے یا رعایت دینے پر رضامند ہوتا ہے، تو اس نے ایک بدعنوانی (misdemeanor) کا ارتکاب کیا ہے۔ سادہ الفاظ میں، کریڈٹ یونین کے ڈائریکٹرز کے لیے خود کو یا دوسرے ڈائریکٹرز کو ایسے قرضوں کی منظوری دینا غیر قانونی ہے جو قرض دینے کے قواعد کی خلاف ورزی کرتے ہوں۔
ڈائریکٹر قرضے کریڈٹ یونین ووٹنگ قرض منظوری کی حدیں
Section § 14763
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کسی کریڈٹ یونین کا کوئی افسر یا ملازم بورڈ کے اجلاسوں کے درمیان دیے گئے قرضوں یا چھوٹ کو کریڈٹ یونین کے ڈائریکٹرز سے چھپاتا ہے، یا اس دوران سیکیورٹیز کے لین دین کو چھپاتا ہے، تو وہ ایک بدعنوانی (misdemeanor) کا ارتکاب کر رہا ہے۔ مزید برآں، جب قانونی طور پر ضروری ہو تو ان سرگرمیوں کو بورڈ کو رپورٹ کرنے میں ناکامی بھی ایک بدعنوانی (misdemeanor) ہے۔
کریڈٹ یونین افسر، ملازم کی بدعنوانی، قرضے چھپانا، سیکیورٹیز کے لین دین کو چھپانا، بورڈ آف ڈائریکٹرز کو رپورٹ کرنا، جان بوجھ کر چھوٹ چھپانا، رپورٹ کرنے میں ناکامی، کریڈٹ یونین کے قرضے، سیکیورٹیز کی خریداری، سیکیورٹیز کی فروخت، بورڈ کے اجلاس کی ذمہ داریاں، مالی بدعنوانی، بدعنوانی کا جرم، ڈائریکٹرز سے چھپانا، مالی رپورٹنگ کے تقاضے
Section § 14764
ایک کریڈٹ یونین کوئی جائیداد یا جائیداد میں کوئی دلچسپی نہیں خرید سکتی اگر اس کے کسی افسر، ڈائریکٹر، یا ملازم کا اس میں ذاتی یا مالی مفاد ہو۔ اس میں لیز، معاہدے، نوٹ، یا بانڈز شامل ہیں۔ انہیں ایسی خریداری کرنے سے پہلے کمشنر سے تحریری اجازت حاصل کرنی ہوگی۔
کریڈٹ یونین، حقیقی جائیداد، ذاتی جائیداد، افسر کا مفاد، ڈائریکٹر کا مفاد، ملازم کا مفاد، مالی مفاد، بالواسطہ مفاد، لیز ہولڈ، معاہدے کی خریداری، نوٹ کی خریداری، بانڈ کی خریداری، کمشنر کی رضامندی، جائیداد کی خریداری پر پابندیاں
Section § 14765
یہ کیلیفورنیا کا قانون کہتا ہے کہ کریڈٹ یونین کے افسران، ڈائریکٹرز، یا ملازمین کو کریڈٹ یونین کے اثاثے ان کی موجودہ مارکیٹ ویلیو سے کم قیمت پر خریدنے یا خریدنے میں دلچسپی رکھنے سے منع کیا گیا ہے۔ اگر وہ ایسا کرتے ہیں، تو انہیں اثاثے کی مارکیٹ ویلیو کے دو گنا تک جرمانہ ہو سکتا ہے۔
کسی اثاثے کی مارکیٹ ویلیو کا تعین کرنے کے لیے، کریڈٹ یونین دو آزاد، صنعت سے تسلیم شدہ تیسرے فریقوں کی طرف سے دی گئی قیمتوں کی اوسط لے سکتی ہے۔ یہ قانون کچھ مستثنیات بھی فراہم کرتا ہے، جس کے تحت استعمال شدہ کریڈٹ یونین کے سازوسامان یا فرنیچر کی خریداری کی اجازت ہے اگر کل مارکیٹ ویلیو $500 یا اس سے کم ہو۔ مزید برآں، کریڈٹ یونین افسران یا ڈائریکٹرز کو تحائف دے سکتی ہے بشرطیکہ تحفے کی قیمت $500 سے زیادہ نہ ہو۔
(a)CA مالی Code § 14765(a) ایک افسر، جیسا کہ سیکشن 14500 میں بیان کیا گیا ہے، ایک ڈائریکٹر، یا ایک کریڈٹ یونین کا ملازم، براہ راست یا بالواسطہ طور پر، کریڈٹ یونین کے کسی بھی اثاثے کو اس کی موجودہ مارکیٹ ویلیو سے کم قیمت پر خرید نہیں سکے گا، یا اس کی خریداری میں دلچسپی نہیں لے گا۔ ہر وہ شخص جو اس سیکشن کی خلاف ورزی کرتا ہے، اس ریاست کے لوگوں کے لیے ہر جرم کے لیے خریدے گئے اثاثوں کی مارکیٹ ویلیو کے دو گنا تک کی رقم کا ذمہ دار ہوگا۔
(b)CA مالی Code § 14765(b) کسی اثاثے کی مارکیٹ ویلیو کا حساب لگاتے وقت، کریڈٹ یونین دو الگ الگ تیسرے فریقوں سے اثاثے کی دو تشخیصات کی اوسط قیمت استعمال کر سکتی ہے جو صنعت میں موازنہ اثاثوں کی نجی پارٹی کی خرید و فروخت کے سلسلے میں مارکیٹ ویلیو قائم کرنے کے لیے تسلیم شدہ ہیں۔
(c)CA مالی Code § 14765(c) یہ سیکشن کسی افسر یا ڈائریکٹر کے ذریعے استعمال شدہ کریڈٹ یونین کے سازوسامان یا فرنیچر کی خریداری پر لاگو نہیں ہوگا اگر خریدے گئے اثاثے یا اثاثوں کی موجودہ مارکیٹ ویلیو مجموعی طور پر پانچ سو ڈالر ($500) سے زیادہ نہ ہو۔
(d)CA مالی Code § 14765(d) اس سیکشن کو کریڈٹ یونین کو کسی افسر یا ڈائریکٹر کو تحفہ دینے سے منع کرنے کے طور پر تعبیر نہیں کیا جائے گا اگر تحفہ یا تحائف کی موجودہ مارکیٹ ویلیو مجموعی طور پر پانچ سو ڈالر ($500) سے زیادہ نہ ہو۔
کریڈٹ یونین کے افسران اثاثہ جات کی خریداری پر پابندیاں مارکیٹ ویلیو کا حساب
Section § 14766
یہ سیکشن بیان کرتا ہے کہ کریڈٹ یونین کا کوئی افسر، ڈائریکٹر یا ملازم کریڈٹ یونین کے قرضے ان کی درج شدہ قیمت سے کم پر نہیں خرید سکتا، جب تک کہ کریڈٹ یونین کا بورڈ آف ڈائریکٹرز پہلے سے اس پر رضامند نہ ہو اور بعد میں کمشنر کو مطلع نہ کرے۔ خلاف ورزی کرنے والوں کو جرمانے کے طور پر قرض کی قیمت کا دو گنا ادا کرنا ہوگا۔ مزید برآں، بورڈ کو معیاری اکاؤنٹنگ اصولوں کی بنیاد پر ایک پالیسی بنانی ہوگی تاکہ یہ طے کیا جا سکے کہ بک ویلیو کا حساب کیسے لگایا جاتا ہے۔
(a)CA مالی Code § 14766(a) سیکشن 14500 میں بیان کردہ ایک افسر، ایک ڈائریکٹر، یا ایک کریڈٹ یونین کا ملازم، براہ راست یا بالواسطہ طور پر، یا کریڈٹ یونین کی کسی بھی ذمہ داریوں کی خریداری میں دلچسپی نہیں لے گا، اگر اس کی قیمت ان کی بک ویلیو سے کم ہو، جب تک کہ کریڈٹ یونین کے تمام ڈائریکٹرز پہلے سے قرارداد کے ذریعے خریداری کی منظوری نہ دے دیں اور قرارداد کی ایک کاپی منظوری کے فوراً بعد کمشنر کو فراہم نہ کر دی جائے۔ ہر وہ شخص جو اس سیکشن کی خلاف ورزی کرتا ہے وہ اس ریاست کے عوام کے لیے ہر جرم کے لیے خریدی گئی ذمہ داریوں کی بک ویلیو کے دو گنا تک کی رقم میں ذمہ دار ہوگا۔
(b)CA مالی Code § 14766(b) بک ویلیو کا تعین کرنے کے لیے استعمال کیا جانے والا طریقہ کریڈٹ یونین کی ذمہ داریوں کی فروخت کو کنٹرول کرنے والی ایک تحریری پالیسی میں بیان کیا جائے گا جو بورڈ آف ڈائریکٹرز کے ذریعے قائم اور منظور کی گئی ہو۔ استعمال کیا جانے والا طریقہ عام طور پر قبول شدہ اکاؤنٹنگ اصولوں کے مطابق ہوگا۔
کریڈٹ یونین کی ذمہ داریاں خریداری کی منظوری بورڈ کی قرارداد
Section § 14767
یہ قانون کسی شخص کے لیے غیر قانونی بناتا ہے کہ وہ کمشنر کے پاس دائر کردہ کسی بھی دستاویز میں جان بوجھ کر غلط معلومات جمع کرائے یا اہم تفصیلات کو چھوڑ دے۔ بنیادی طور پر، کوئی بھی اہم حقیقت جو ضروری ہے اسے شامل کیا جانا چاہیے، اور جھوٹ کی اجازت نہیں ہے۔
غلط بیان، اہم حقیقت، دستاویز جمع کرانا، کمشنر، جان بوجھ کر چھوڑ دینا، غلط معلومات، دستاویزات جمع کرانا، قانونی تعمیل، مطلوبہ حقائق، کوتاہی، جان بوجھ کر غلط بیانی، دستاویز کی درستگی، مالیاتی قانون کی تعمیل
Section § 14768
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کوئی کریڈٹ یونین میں کام کرنے والا شخص، جیسے کوئی افسر یا ملازم، جان بوجھ کر کریڈٹ یونین کے پیسے، جائیداد، یا کریڈٹ کو چراتا یا غلط استعمال کرتا ہے، تو وہ ایک سنگین جرم (فیلنی) کا ارتکاب کر رہا ہے۔ عام سزاؤں کے علاوہ، اس شخص کو وہ سب کچھ واپس کرنا ہوگا جو اس نے لیا تھا۔ یہ قانون ایسے جرائم کی سزا کے بارے میں کسی بھی موجودہ قانون کو تبدیل نہیں کرتا۔
کریڈٹ یونین فراڈ، غبن، سنگین جرم (فیلنی)، مالی معاوضہ، فنڈز کا غلط استعمال، مجرمانہ سزا، غیر مجاز استعمال، ملازم کی بدعنوانی، مالی جرم، فنڈز کی چوری، جان بوجھ کر غلط استعمال، معاوضے کا حکم، مالی بدعنوانی، کریڈٹ کا غلط استعمال، ڈائریکٹر کی ذمہ داری
