بچت کھاتے - بچت کے آپریشنز - مالی - CA

Section § 6651

یہ قانون کہتا ہے کہ بچت کھاتے، جب تک کہ وہ ایسی شکل میں نہ ہوں جو کسی جسمانی چیز کی طرح بیچے یا منتقل کیے جا سکیں، صرف ایسوسی ایشن کے کھاتوں میں درج کیے جائیں گے۔ آپ ان کھاتوں کی ملکیت صرف ان ریکارڈز کے ذریعے، ایک تحریری درخواست کے ساتھ، اور اگر بورڈ آف ڈائریکٹرز نئے مالک کی منظوری دے، تو ہی منتقل کر سکتے ہیں۔

بچت کھاتے، کھاتہ دار، قابل منتقلی، ایسوسی ایشن کے کھاتے، تحریری درخواست، بورڈ آف ڈائریکٹرز کی منظوری، ملکیت کی منتقلی، منتقل ہونے والے کی قبولیت، بچت کھاتوں کے ریکارڈز، قابل فروخت شکل، حامل کے نام پر شکل، کھاتہ منتقلی کا عمل

Section § 6652

اگر کوئی بچت کھاتہ دار اپنے کھاتے کا ثبوت گم کر دیتا ہے یا تباہ کر دیتا ہے، تو وہ یا اس کا قانونی نمائندہ اپنے مالیاتی ادارے کے پاس اس بات کا حلف نامہ جمع کروا سکتا ہے۔ اس حلف نامے میں یہ بیان کرنا ضروری ہے کہ کھاتہ بطور ضمانت استعمال نہیں کیا گیا ہے۔ اس کے بعد، مالیاتی ادارہ کھاتہ دار کے لیے کھاتے کا نیا ثبوت جاری کر سکتا ہے۔ نئی دستاویز میں یہ لکھا ہو سکتا ہے کہ یہ گم شدہ دستاویز کی جگہ جاری کی گئی ہے اور یہ کہ ادارہ اصل دستاویز کے نقصان کا ذمہ دار نہیں ہے۔ مزید برآں، ادارہ نئے اجراء کی وجہ سے ہونے والے ممکنہ نقصان سے خود کو بچانے کے لیے ہرجانے کی ضمانت یا بیمہ طلب کر سکتا ہے۔

بچت کھاتہ، گم شدہ کھاتے کا ثبوت، حلف نامہ، قانونی نمائندہ، کھاتے کا نیا ثبوت، کھاتے کے ثبوت کی تبدیلی، ہرجانہ، ضمانت کی شرط، مالیاتی ادارے کی ذمہ داریاں، کھاتہ دار کی ذمہ داری، کھاتہ گروی رکھنا، کھاتے کی منتقلی، تبدیلی کی پالیسی، ذمہ داری سے تحفظ، کھاتے کی حفاظتی تدابیر

Section § 6653

یہ قانون مالیاتی ایسوسی ایشنز کو اس بات سے منع کرتا ہے کہ جب کوئی بچت اکاؤنٹ کھولے یا بڑھائے تو وہ کسی ایسی چیز کو دیں یا فروخت کریں جس کی قیمت ایک خاص حد سے زیادہ ہو، جب تک کہ ایسے اقدامات کمشنر کے ضابطے کے ذریعے منظور نہ ہوں۔ مزید برآں، کمشنر ان ایسوسی ایشنز کے لیے تحائف اور ان کی تشہیر کے بارے میں ایسے قواعد مقرر کر سکتا ہے جو ریاست میں کام کرنے والی وفاقی ایسوسی ایشنز پر لاگو ہوتے ہیں ان کے مماثل ہوں۔

(a) کوئی ایسوسی ایشن براہ راست یا بالواسطہ طور پر، کسی بھی بچت اکاؤنٹ کو کھولنے یا بڑھانے کے لیے، کسی ایک کھولنے یا بڑھانے کے لیے کوئی بھی ایسی چیز نہیں دے گی، فروخت کرے گی، تصرف کرے گی، یا دینے، فروخت کرنے، یا تصرف کرنے کی اجازت دے گی جس کی لاگت یا قیمت کمشنر کی طرف سے ضابطے کے ذریعے مجاز رقم سے زیادہ ہو۔

(b) ذیلی دفعہ (a) کے باوجود، کمشنر کو ضابطے کے ذریعے ایسوسی ایشنز پر تحائف کی تقسیم اور تشہیر سے متعلق ایسی پابندیاں عائد کرنے کا اختیار حاصل ہے جو اس ریاست میں کاروبار کرنے والی وفاقی ایسوسی ایشنز پر عائد کی جاتی ہیں ان کے مساوی ہوں۔

بچت اکاؤنٹ کے تحائف، مالیاتی ایسوسی ایشنز، کمشنر کا ضابطہ، تشہیری پابندیاں، وفاقی ایسوسی ایشن کے قواعد، بچت اکاؤنٹس کے لیے تحائف، قیمت کی حد، اکاؤنٹ پروموشن کی پابندیاں، کیلیفورنیا کے مالیاتی ادارے، ریاستی اور وفاقی قواعد کی تعمیل

Section § 6653.5

یہ قانون کا سیکشن وضاحت کرتا ہے کہ مشکلات کا شکار سیونگز ایسوسی ایشنز، جو کم از کم سرمائے کی ضروریات کو پورا نہیں کرتیں، ڈپازٹ بروکرز سے ڈپازٹس قبول نہیں کر سکتیں، جو عام طور پر ایسے افراد یا ادارے ہوتے ہیں جو مالیاتی اداروں کے پاس فنڈز رکھتے ہیں۔ اکاؤنٹس کی تجدید اور رول اوور کو اس اصول کے تحت فنڈز کی قبولیت سمجھا جاتا ہے۔ تاہم، کمشنر کو یہ اختیار حاصل ہے کہ اگر اسے محفوظ سمجھا جائے تو وہ اس پابندی کو معاف کر سکتا ہے اور ضرورت کے مطابق اضافی پابندیاں بھی عائد کر سکتا ہے۔

Dپازٹ بروکرز میں کچھ ادارے شامل نہیں ہیں جیسے کہ سیونگز ایسوسی ایشنز جو اپنے فنڈز کا انتظام کرتی ہیں، ملازمین جو اپنی ملازمت دینے والی ایسوسی ایشن کے پاس فنڈز رکھتے ہیں، اور بعض منصوبوں کے ٹرسٹی۔ تاہم، جو عام سے زیادہ سود کی شرحیں پیش کرتے ہیں انہیں اب بھی ڈپازٹ بروکر سمجھا جاتا ہے۔ یہ سیکشن اس تناظر میں ملازم کی تعریف بھی واضح کرتا ہے۔

(a) ایک مشکلات کا شکار سیونگز ایسوسی ایشن کسی بھی ڈپازٹ بروکر کے ذریعے یا اس کے توسط سے براہ راست یا بالواسطہ طور پر حاصل کردہ فنڈز کو ایک یا زیادہ کھاتوں میں جمع کرنے کے لیے قبول نہیں کر سکتی۔

(b) کسی بھی مشکلات کا شکار سیونگز ایسوسی ایشن میں سیونگز اکاؤنٹ کی کوئی بھی تجدید اور ایسے سیونگز اکاؤنٹ میں جمع شدہ کسی بھی رقم کا رول اوور، ذیلی دفعہ (a) کے مقاصد کے لیے مشکلات کا شکار سیونگز ایسوسی ایشن کی طرف سے فنڈز کی قبولیت سمجھا جائے گا۔

(c) کمشنر، کیس بہ کیس کی بنیاد پر اور سیونگز ایسوسی ایشن کی درخواست پر، ذیلی دفعہ (a) کے اطلاق کو اس بنیاد پر معاف کر سکتا ہے کہ یہ پایا جائے کہ ان ڈپازٹس کی قبولیت اس سیونگز ایسوسی ایشن کے حوالے سے کوئی غیر محفوظ یا غیر مناسب عمل نہیں بنتی۔

(d) کمشنر، ضابطے یا حکم کے ذریعے، کسی بھی مشکلات کا شکار سیونگز ایسوسی ایشن کی طرف سے بروکر ڈپازٹس کی قبولیت پر ایسی اضافی پابندیاں عائد کر سکتا ہے جیسا کہ کمشنر مناسب سمجھے۔

(e) اس سیکشن کے مقاصد کے لیے:

(1) "ڈپازٹ بروکر،" سوائے اس کے کہ پیراگراف (2) میں بصورت دیگر فراہم کیا گیا ہو، کا مطلب مندرجہ ذیل میں سے کوئی ایک ہے:

(A) کوئی بھی شخص جو (i) مالیاتی اداروں کے ساتھ تیسرے فریق کے ڈپازٹس رکھنے، یا ڈپازٹس رکھنے میں سہولت فراہم کرنے کے کاروبار میں مصروف ہو یا (ii) مالیاتی اداروں کے ساتھ ڈپازٹس رکھنے کے کاروبار میں اس مقصد کے لیے مصروف ہو کہ ان ڈپازٹس میں مفادات تیسرے فریق کو فروخت کیے جائیں۔

(B) ایک ایجنٹ یا ٹرسٹی جو مالیاتی ادارے کے ساتھ کاروباری انتظام کو سہولت فراہم کرنے کے لیے ایک سیونگز اکاؤنٹ قائم کرتا ہے تاکہ اکاؤنٹ کی آمدنی کو پہلے سے طے شدہ قرض کی مالی اعانت کے لیے استعمال کیا جا سکے۔

(2) پیراگراف (3) کے تابع، "ڈپازٹ بروکر" میں مندرجہ ذیل میں سے کوئی بھی شامل نہیں ہے:

(A) ایک سیونگز ایسوسی ایشن اس سیونگز ایسوسی ایشن کے ساتھ رکھے گئے فنڈز کے حوالے سے۔

(B) ایک سیونگز ایسوسی ایشن کا ملازم ملازمت دینے والی سیونگز ایسوسی ایشن کے ساتھ رکھے گئے فنڈز کے حوالے سے۔

(C) ایک سیونگز ایسوسی ایشن کا ٹرسٹ ڈیپارٹمنٹ، اگر زیر بحث ٹرسٹ مالیاتی اداروں کے ساتھ فنڈز رکھنے کے بنیادی مقصد کے لیے قائم نہیں کیا گیا ہے۔

(D) پنشن یا دیگر ملازم فوائد کے منصوبے کا ٹرسٹی، منصوبے کے فنڈز کے حوالے سے۔

(E) ایک شخص جو پنشن پلان یا دیگر ملازم فوائد کے پلان کے سلسلے میں پلان ایڈمنسٹریٹر یا سرمایہ کاری مشیر کے طور پر کام کر رہا ہو، بشرطیکہ وہ شخص پلان کے حوالے سے انتظامی فرائض انجام دے رہا ہو۔

(F) وصیتی اکاؤنٹ کا ٹرسٹی۔

(G) ایک ناقابل تنسیخ ٹرسٹ کا ٹرسٹی (پیراگراف (1) کے ذیلی پیراگراف (B) میں بیان کردہ کے علاوہ)، جب تک کہ زیر بحث ٹرسٹ مالیاتی اداروں کے ساتھ فنڈز رکھنے کے بنیادی مقصد کے لیے قائم نہیں کیا گیا ہے۔

(H) پنشن یا منافع میں حصہ داری کے پلان کا ٹرسٹی یا کسٹوڈین جو 1986 کے وفاقی اندرونی ریونیو کوڈ کے سیکشن 401(d) یا 403(a) کے تحت اہل ہو۔

(I) ایک ایجنٹ یا نامزد شخص جس کا بنیادی مقصد مالیاتی اداروں کے ساتھ فنڈز رکھنا نہیں ہے۔

(3) پیراگراف (2) میں بیان کردہ مستثنیات لاگو نہیں ہوتیں، اور اصطلاح "ڈپازٹ بروکر" میں کوئی بھی سیونگز ایسوسی ایشن، اور کسی بھی سیونگز ایسوسی ایشن کا کوئی بھی ملازم شامل ہے، جو براہ راست یا بالواسطہ طور پر ڈپازٹس کی درخواست میں ملوث ہو، ان ڈپازٹس کے حوالے سے سود کی ایسی شرحیں پیش کر کے جو سیونگز ایسوسی ایشن کے عام مارکیٹ ایریا میں دیگر ایسوسی ایشنز اور وفاقی ایسوسی ایشنز کی طرف سے پیش کی جانے والی ڈپازٹس پر مروجہ سود کی شرحوں سے نمایاں طور پر زیادہ ہوں۔

(4) "ملازم" کا مطلب کوئی بھی شخص ہے جو مندرجہ ذیل تمام معیار پر پورا اترتا ہو:

(A) وہ شخص خصوصی طور پر سیونگز ایسوسی ایشن کے ذریعے ملازم ہو۔

(B) اس شخص کا معاوضہ بنیادی طور پر تنخواہ کی صورت میں ہو۔

(D) اس شخص کا دفتری جگہ یا کاروباری مقام خصوصی طور پر اس سیونگز ایسوسی ایشن کے فائدے کے لیے استعمال ہوتا ہو جو اس شخص کو ملازمت دیتی ہے۔

(5) "مشکلات کا شکار سیونگز ایسوسی ایشن" کا مطلب کوئی بھی سیونگز ایسوسی ایشن ہے جو اس سیونگز ایسوسی ایشن کے حوالے سے لاگو ہونے والی کم از کم سرمائے کی ضروریات کو پورا نہیں کرتی۔

مشکلات کا شکار سیونگز ایسوسی ایشن ڈپازٹ بروکر فنڈز کی جگہ کا تعین ...

Section § 6660

یہ سیکشن اس بات کے قواعد طے کرتا ہے کہ ایک ایسوسی ایشن (جیسے بینک) کب کسی کسٹمر کے فنڈز کو اس قرض کے بدلے استعمال کر سکتی ہے جو کسٹمر نے ایسوسی ایشن کو ادا کرنا ہے۔ سب سے پہلے، ایسوسی ایشن اکاؤنٹ بیلنس کو $1,000 سے کم نہیں کر سکتی۔ اگر سیٹ آف کیا جاتا ہے، تو بینک کو فوری طور پر کسٹمر کو مطلع کرنا ہوگا، جس میں لی گئی رقم اور باقی ماندہ بیلنس جیسی تفصیلات فراہم کی جائیں گی۔ کسٹمر کو سیٹ آف پر اعتراض کرنے کا حق ہے، خاص طور پر اگر وہ سمجھتے ہیں کہ قرض ادا کر دیا گیا تھا یا اکاؤنٹ میں موجود رقم قانون کے ذریعے محفوظ ہے (جیسے کچھ فوائد یا بیمہ کی رقم)۔ اگر کسٹمر 20 دن کے اندر اعتراض کرتا ہے، تو بینک کو سیٹ آف کو واپس لینا ہوگا۔ ان قواعد کے استثنا میں یہ شامل ہے کہ اگر کوئی سیکیورٹی انٹرسٹ ہے یا اگر کسٹمر نے خودکار ادائیگیوں کے لیے تحریری طور پر رضامندی دی ہے۔ اس قانون کا مقصد کسٹمرز کو تحفظ فراہم کرنا ہے جبکہ بینکوں کو واجب الادا قرضوں کی وصولی کی اجازت بھی دینا ہے۔

(a) اس سیکشن کے مقاصد کے لیے:

(1) “اکاؤنٹ” کا مطلب ہے قابلِ واپسی یا قابلِ خرید حصص، سرمایہ کاری کے سرٹیفکیٹس، ڈپازٹس، یا بچت کے اکاؤنٹس جیسا کہ کوڈ آف فیڈرل ریگولیشنز کے ٹائٹل 12 کے سیکشن 561.2، 561.16، 561.28، 561.29، 561.42، یا 563.6 میں تعریف کی گئی ہے، جس کے تحت اکاؤنٹ ہولڈر وقتاً فوقتاً ڈپازٹس کر سکتا ہے اور رقم نکال سکتا ہے۔

(2) “اکاؤنٹ ہولڈر” کا مطلب ہے وہ شخص جو کسی اکاؤنٹ کے دستخطی کارڈ پر شناخت کیا گیا ہو، یا دستخطی کارڈ کی عدم موجودگی میں، وہ شخص جس کا کسی اکاؤنٹ میں مفاد ہو جو اس اکاؤنٹ کے لیے ایسوسی ایشن کے ریکارڈز پر ظاہر ہوتا ہو اور جسے عام طور پر اکاؤنٹ کے بیانات یا دیگر نوٹسز دیے جاتے ہوں، یا ایسے شخص کا ایجنٹ۔

(3) “چارجز” کا مطلب ہے وہ چارجز جو ایک ایسوسی ایشن وقتاً فوقتاً اکاؤنٹ کے معمول کے کاروبار میں اس کے آپریشن کے دوران کسی اکاؤنٹ پر عائد کر سکتی ہے، اور اس میں شامل نہیں ہیں:

(A) وہ چارجز جو اکاؤنٹ ہولڈر کی مخصوص درخواست پر فراہم کی جانے والی غیر معمولی خدمات کے لیے عائد کیے جا سکتے ہیں۔

(B) وہ چارجز یا رقوم جنہیں ٹروتھ اِن لینڈنگ ایکٹ (15 U.S.C. Sec. 1601 et seq.) اور ریگولیشن Z (12 C.F.R. 226.1 et seq.)، جیسا کہ ترمیم شدہ ہے، کے تحت ڈپازٹر کو ظاہر کرنا ضروری ہے۔

(4) “کسٹمر” کا مطلب ہے ایک یا ایک سے زیادہ قدرتی افراد۔

(5) “قرض” کا مطلب ہے سود پر مبنی ذمہ داری یا ایسی ذمہ داری جو اپنی شرائط کے مطابق قسطوں میں قابلِ ادائیگی ہو، جسے ابھی تک فیصلے میں تبدیل نہیں کیا گیا ہو، جو بنیادی طور پر ذاتی، خاندانی، یا گھریلو مقاصد کے لیے کسی قدرتی شخص کو کریڈٹ کی توسیع سے پیدا ہوئی ہو، اور اس کا مطلب بچت اور قرض کی خدمات کے لیے چارج، غیر وصول شدہ فنڈز کے لیے ڈیبٹ، کسٹمر کے لیے کیش کیے گئے بے عزت چیکس، یا کسی ایسوسی ایشن کی طرف سے بچت اکاؤنٹ پر عائد کردہ اوور ڈرافٹ اکاؤنٹ نہیں ہے۔

(b) ایک ایسوسی ایشن کسی کسٹمر کی طرف سے ایسوسی ایشن کو واجب الادا قرض کے لیے کسی بھی سیٹ آف کو استعمال کرنے میں محدود ہے، اس طرح کہ سیٹ آف کے نتیجے میں کسٹمر کے ایسوسی ایشن یا اس کی کسی بھی شاخ کے ساتھ رکھے گئے تمام اکاؤنٹس کے لیے ایسوسی ایشن کے ریکارڈز پر ظاہر ہونے والا مجموعی بیلنس ایک ہزار ڈالر ($1,000) سے کم نہیں ہوگا۔

(c) کسی کسٹمر کی طرف سے ایسوسی ایشن کو واجب الادا کسی بھی قرض کے لیے کسی اکاؤنٹ کے حوالے سے کسی بھی سیٹ آف کے استعمال کے اگلے دن سے پہلے نہیں، ایسوسی ایشن ہر کسٹمر کو ذاتی طور پر یا فرسٹ کلاس میل کے ذریعے ڈاک خرچ ادا کر کے ہر کسٹمر کے پتے پر، جیسا کہ ایسوسی ایشن کے ریکارڈز پر ظاہر ہے، کم از کم 10 پوائنٹ ٹائپ میں ایک تحریری نوٹس فراہم کرے گی جس میں درج ذیل شامل ہوں گے:

(1) ایک بیان کہ ایسوسی ایشن نے کسٹمر کے اکاؤنٹ کے خلاف قرض کا تمام یا کچھ حصہ سیٹ آف کر دیا ہے، اکاؤنٹ کی شناخت کرتے ہوئے، اور سیٹ آف سے پہلے اور بعد کے متعلقہ بیلنسز بتاتے ہوئے۔

(2) ایک بیان جو اکاؤنٹ کے خلاف سیٹ آف کیے گئے قرض کی شناخت کرتا ہو اور سیٹ آف سے پہلے اور بعد کے متعلقہ واجب الادا بیلنسز بتاتا ہو۔

(3) ایک بیان کہ اگر کسٹمر یہ دعویٰ کرتا ہے کہ قرض ادا کر دیا گیا ہے یا اب واجب الادا نہیں ہے، یا یہ کہ اکاؤنٹ میں موجود فنڈز کوڈ آف سول پروسیجر کے پارٹ 2 کے ٹائٹل 9 کے ڈویژن 2 کے چیپٹر 4 (سیکشن 703.010 سے شروع ہونے والے) کے تحت واضح طور پر مستثنیٰ رقوم پر مشتمل ہیں، اور نوٹس میں درج ہیں، تو کسٹمر نوٹس کو ایسوسی ایشن کو ڈاک کے ذریعے دکھائے گئے پتے پر یا ذاتی طور پر اس برانچ میں جہاں کسٹمر کا اکاؤنٹ برقرار ہے، ڈاک بھیجنے یا ذاتی ترسیل کی تاریخ کے 20 دن بعد تک دستخط کر کے واپس کر سکتا ہے۔

(4) ایک بیان کہ (A) اگر نوٹس پر دستخط کر کے واپس کر دیا جاتا ہے، تو ایسوسی ایشن قرض وصول کرنے کے لیے عدالت میں کارروائی دائر کر سکتی ہے، (B) کہ اگر کوئی مقدمہ دائر کیا جاتا ہے، تو کسٹمر کو مطلع کیا جائے گا اور اسے پیش ہونے اور دفاع کرنے کا موقع ملے گا، اور (C) کہ اگر ایسوسی ایشن کامیاب ہوتی ہے، تو کسٹمر عدالتی اخراجات اور وکیل کی فیس کا ذمہ دار ہوگا، اگر قرض میں ایسا فراہم کیا گیا ہو۔

(5) کم از کم 10 پوائنٹ ٹائپ میں ایک جوابی فارم جس میں بنیادی طور پر درج ذیل شامل ہوں:

“سیٹ آف کے نوٹس میں بیان کردہ قرض جو سیونگز اینڈ لون ایسوسی ایشن سے موصول ہوا ہے، وہ __ میرا قرض ہے یا __ میرا قرض نہیں ہے یا کسی دوسرے شخص کا قرض ہے جس کے نام پر اکاؤنٹ برقرار ہے۔

“میں دعویٰ کرتا ہوں کہ قرض:

ادا کر دیا گیا ہے۔

بینک سیٹ آف اکاؤنٹ بیلنس کی کم از کم حد قرض کا نوٹیفکیشن ...

Section § 6661

یہ دفعہ بیان کرتی ہے کہ جب کوئی شخص کسی ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن کے پاس موجود بچت کھاتے یا ذاتی جائیداد کے خلاف دعویٰ کرتا ہے تو کیا ہوتا ہے۔ عام طور پر، ایسوسی ایشن ایسے دعووں کو نظر انداز کر دے گی اور کھاتہ دار کو اپنے فنڈز یا جائیداد تک رسائی جاری رکھنے دے گی۔ تاہم، دو مستثنیات ہیں جہاں ایسوسی ایشن کو مخالف دعوے کا جواب دینا ضروری ہے:

(a) اگر دعویدار ایک حلف نامہ فراہم کرتا ہے جس میں دعویٰ کیا گیا ہو کہ کھاتہ دار ایک امانت دار (یعنی کوئی ایسا شخص جس پر ان کی جائیداد کا انتظام کرنے کے لیے بھروسہ کیا گیا ہو) ہے اور اس بات کا امکان ہے کہ وہ کھاتے کا غلط استعمال کرے گا، تو ایسوسی ایشن کھاتے کو عارضی طور پر تین عدالتی دنوں تک کے لیے منجمد کر دے گی۔

(b) اگر دعویدار عدالت سے حکم امتناعی جیسا کوئی عدالتی حکم حاصل کرتا ہے، تو ایسوسی ایشن عدالت کی ہدایات پر عمل کرے گی۔ یہ اس صورت میں بھی لاگو ہوتا ہے جب کھاتے کو "ایجنٹ" یا "ٹرسٹی" جیسی اصطلاحات سے لیبل کیا گیا ہو، جو امانتی شمولیت کی نشاندہی کرتی ہیں۔ یہ اصول کیلیفورنیا ملٹی پارٹی اکاؤنٹس قانون سے محدود نہیں ہے۔

کسی ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن کو کسی بھی شخص کے بچت کھاتے یا اس کے کھاتے میں رکھی گئی ذاتی جائیداد کے بارے میں کسی مخالف دعوے کی اطلاع کو نظر انداز کیا جائے گا، اور ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن، اس اطلاع کے باوجود، انخلا کی درخواستوں کا احترام کرے گی اور انخلا اور سود اس شخص یا ان اشخاص کو ادا کرے گی جن کے نام پر کھاتہ ہے یا اس شخص کے حکم پر یا اس کو جائیداد فراہم کرے گی جس کے کھاتے میں جائیداد رکھی گئی ہے، ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن کی طرف سے کسی بھی ذمہ داری کے بغیر؛ تاہم، ذیلی دفعات (a) اور (b) میں فراہم کردہ مستثنیات کے تابع:

(a) اگر کوئی مخالف دعویدار ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن کو اس دفتر میں جہاں کھاتہ رکھا گیا ہے یا جائیداد موجود ہے، دعویدار کا ایک حلف نامہ فراہم کرے جس میں کہا گیا ہو کہ دعویدار کے اپنے علم کے مطابق وہ شخص جس کے نام پر جمع شدہ رقم ہے یا جس کے کھاتے میں جائیداد رکھی گئی ہے، مخالف دعویدار کا امانت دار (fiduciary) ہے اور یہ کہ دعویدار کو یہ یقین کرنے کی وجہ ہے کہ امانت دار کھاتے یا جائیداد کا غلط استعمال کرنے والا ہے، اور ان حقائق کو بیان کرتے ہوئے جن پر امانتی رشتے کا دعویٰ اور یقین مبنی ہے، تو ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن کھاتے سے انخلا یا سود ادا کرنے سے انکار کرے گی اور جائیداد فراہم کرنے سے انکار کرے گی، تین عدالتی دنوں سے زیادہ کی مدت کے لیے نہیں (بشمول فراہم کرنے کا دن) اس تاریخ سے جب ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن نے مخالف دعویدار کا حلف نامہ وصول کیا، اپنی طرف سے کسی ذمہ داری کے بغیر اور حلف نامے میں بیان کردہ حقائق کی کافی یا سچائی کے لیے کسی ذمہ داری کے بغیر۔

(b) اگر کسی بھی وقت، مخالف دعویدار کی طرف سے حلف نامہ دائر کرنے سے پہلے، بعد میں، یا اس کی عدم موجودگی میں، مخالف دعویدار ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن کو اس دفتر میں جہاں کھاتہ رکھا گیا ہے یا جائیداد موجود ہے، ایک حکم امتناعی، حکم التوا، یا کوئی اور مناسب حکم ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن کے خلاف ایک مجاز عدالت سے حاصل کرے اور پیش کرے، ایسے مقدمے میں جس میں مخالف دعویدار اور وہ تمام اشخاص جن کے نام پر کھاتہ ہے یا جن کے کھاتے میں جائیداد رکھی گئی ہے، فریقین ہوں، تو ایسوسی ایشن یا وفاقی ایسوسی ایشن اس حکم یا حکم التوا کی تعمیل کرے گی، اپنی طرف سے کسی ذمہ داری کے بغیر۔

(c) اس دفعہ کی دفعات لاگو ہوں گی اگرچہ اس شخص کا نام جو کتابوں میں ظاہر ہوتا ہے جس کے نام پر کھاتہ ہے یا جس کے کھاتے میں جائیداد رکھی گئی ہے، کسی اہلیتی یا وضاحتی اصطلاح جیسے “ایجنٹ،” “ٹرسٹی،” یا کسی اور لفظ یا فقرے سے تبدیل کیا گیا ہو جو یہ ظاہر کرتا ہو کہ وہ شخص کھاتہ یا جائیداد امانتی حیثیت میں رکھ سکتا ہے۔

(d) پروبیٹ کوڈ کے ڈویژن 5 کے پارٹ 2 (سیکشن 5100 سے شروع ہونے والے) میں شامل کیلیفورنیا ملٹی پارٹی اکاؤنٹس قانون میں کوئی بھی چیز اس دفعہ کے اطلاق کو محدود نہیں کرتی۔

مخالف دعویٰ بچت کھاتہ ذاتی جائیداد ...

Section § 6662

یہ دفعہ بتاتی ہے کہ ایسوسی ایشنز (بشمول وفاقی ایسوسی ایشنز) کو مختلف قسم کے بچت کھاتے پیش کرنے کی اجازت ہے، جیسے مشترکہ کرایہ داری یا مشترکہ جائیداد کے کھاتے، بشرطیکہ ایسے کھاتوں کی قانون کے تحت اجازت ہو۔

مشترکہ کرایہ داری کھاتے، مشترکہ جائیداد کھاتے، بچت کھاتے، وفاقی ایسوسی ایشن، ایسوسی ایشن کے اختیارات، کھاتوں کی اقسام، قانون کے تحت مجاز، مالیاتی ادارے، کیلیفورنیا کی ایسوسی ایشنز، سرمایہ کاری کھاتے، متنوع کھاتوں کی پیشکش

Section § 6663

یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کسی شخص کا بچت کھاتہ یا کسی بینک یا وفاقی بینک میں رکھی گئی کوئی اور جائیداد ضبط کی جا رہی ہے ('قرقی')، تو بینک کو باضابطہ طور پر مطلع کیا جانا چاہیے جس کے لیے ضروری کاغذی کارروائی ('رٹ اور قرقی کا نوٹس') براہ راست اس شاخ کے مینیجر یا افسر کو پہنچائی جائے جہاں کھاتہ رکھا گیا ہے، یا اگر شاخ کھلی نہ ہو تو مرکزی دفتر پر۔ اگر بینک کو صحیح طریقے سے نوٹس نہیں دیا جاتا، تو وہ ضبطی اس کھاتے یا جائیداد کے لیے درست نہیں ہوگی، اس سے قطع نظر کہ قانون اس عمل کے بارے میں کچھ اور کہے۔

قرقی، بچت کھاتہ، جائیداد کی ضبطی، ایسوسی ایشن، وفاقی ایسوسی ایشن، رٹ اور نوٹس، قرقی کی تعمیل، بینک کی شاخ، مرکزی دفتر، ایسوسی ایشن کا مینیجر، ایسوسی ایشن کا افسر، غیر مؤثر قرقی، بینک کو اطلاع، ضبطی کا عمل، مؤثر تعمیل