یہ قانون کمشنر کو اس ڈویژن کی دفعات کو نافذ کرنے کے لیے ضروری قواعد و ضوابط بنانے کا اختیار دیتا ہے۔ یہ انہیں تعمیل کو یقینی بنانے کے لیے مخصوص فیصلے اور تقاضے کرنے کی بھی اجازت دیتا ہے۔
کمشنر کا اختیار، قواعد و ضوابط، نفاذ، ڈویژن کی دفعات، مخصوص فیصلے، مطالبات، نتائج، تعمیل کے تقاضے، انتظامی اختیارات، ریگولیٹری اختیار
(Enacted by Stats. 1951, Ch. 364.)
جن کاروباروں کے پاس چیک، ڈرافٹ یا منی آرڈر جیسے مالیاتی آلات کو سنبھالنے کا لائسنس ہے، انہیں چوری، ان آلات میں تبدیلیوں اور نقب زنی یا ڈکیتی جیسے واقعات کو روکنے کے لیے عملی اقدامات کرنے چاہئیں۔
مالیاتی آلات، چیک کی سیکیورٹی، ڈرافٹ کا تحفظ، منی آرڈر، چوری کی روک تھام، چیک میں رد و بدل، نقب زنی کی روک تھام، ڈکیتی کی روک تھام، کاروباری لائسنس، حفاظتی اقدامات، دھوکہ دہی کی روک تھام، مالیاتی لائسنس یافتہ افراد، چیک کے لیے حفاظتی پروٹوکول، کاروباری سیکیورٹی، ڈکیتی
(Added by Stats. 1963, Ch. 1817.)
اگر آپ چیک بیچنے کا کاروبار چلا رہے ہیں، تو آپ کو اپنا کاروبار چلانے کے لیے اپنا اصلی نام استعمال کرنا ہوگا، جب تک کہ آپ نے بزنس اینڈ پروفیشنز کوڈ کے کسی دوسرے حصے میں مخصوص قواعد پر عمل نہ کیا ہو۔
چیک بیچنے والا، کاروباری نام، اصلی نام، کاروبار کی رجسٹریشن، کاروباری نام، بزنس اینڈ پروفیشنز کوڈ، جعلی کاروباری نام، کاروباری نام کی تعمیل، Section 17900، Division 7، Chapter 5، قانونی کاروباری کارروائیاں، چیک بیچنے کے قواعد و ضوابط، شناخت کا افشاء، کاروباری شناخت کے قوانین
(Amended by Stats. 1983, Ch. 660, Sec. 9.)
جب کوئی کاروبار، جسے لائسنس یافتہ کہا جاتا ہے، کسی اور کی طرف سے بل ادا کرنے کے لیے چیک یا منی آرڈر جیسی چیزیں فروخت کرتا ہے، تو ان فروخت سے حاصل ہونے والی رقم کو امانت کے طور پر رکھنا ضروری ہے۔ اس کا مطلب ہے کہ یہ قانونی طور پر اس شخص کی ملکیت ہے جس نے ادائیگی کی تھی اور اسے کاروبار کے اپنے پیسوں سے الگ رکھا جانا چاہیے۔ اگر کاروبار اس رقم کو اپنے پیسوں کے ساتھ ملا دیتا ہے، تو اس کے تمام اثاثے ادائیگی کرنے والے شخص کے حق میں امانت بن جاتے ہیں جب تک کہ رقم کو صحیح طریقے سے الگ نہ کر دیا جائے اور ایک خصوصی امانت کے کھاتے میں نہ ڈال دیا جائے۔ یہ فنڈز قرض دہندگان کے ذریعے ضبط نہیں کیے جا سکتے جب تک کہ یہ ادائیگی کی سروس سے متعلق نہ ہو، اور انہیں ہمیشہ ان لین دین سے کاروبار کی ذمہ داریوں کو پورا کرنا چاہیے۔
کاروبار کو ریاستی کمشنر کی درخواست پر ان امانت کے کھاتوں کی جانچ پڑتال کی اجازت دینی ہوگی۔ یہاں تک کہ اگر کاروبار چلانے کا لائسنس معطل یا ختم ہو جاتا ہے، تو کاروبار کو تمام بقایا ذمہ داریوں کو پورا کرنا ہوگا، امانت کے کھاتے میں اتنی رقم شامل کرکے جو ان تمام چیکوں اور بلوں کو پورا کر سکے جو انہوں نے ابھی تک ادا نہیں کیے ہیں۔
لائسنس یافتہ یا اس کے ایجنٹوں کو چیک، ڈرافٹ، منی آرڈر، یا اسی مقصد کے لیے استعمال ہونے والے دیگر تجارتی کاغذات کی فروخت سے اور کسی قرض دار کے بلوں، رسیدوں، یا کھاتوں کی ادائیگی کے مقصد کے لیے موصول ہونے والے تمام فنڈز، جو ایسے آلات کی ظاہری قیمت کے برابر ہوں یا ادا کی جانے والی رقم کے برابر ہوں، امانت کے فنڈز تصور کیے جائیں گے جو اس شخص کی ملکیت ہوں گے جس سے وہ موصول ہوئے تھے یا اس لائسنس یافتہ کی ملکیت ہوں گے جس نے چیک، ڈرافٹ، منی آرڈر یا اسی مقصد کے لیے استعمال ہونے والے دیگر تجارتی کاغذات ادا کیے ہیں، جن کے لیے ایسے افراد کے فنڈز ایجنٹ کو موصول ہوئے ہیں لیکن لائسنس یافتہ کو منتقل نہیں کیے گئے یا لائسنس یافتہ کے امانت کے کھاتے میں جمع نہیں کیے گئے۔ اگر کوئی لائسنس یافتہ یا لائسنس یافتہ کا ایجنٹ ایسے فنڈز کو اپنے فنڈز کے ساتھ ملا دے، تو ایسے ایجنٹ کے تمام اثاثے مذکورہ خریدار یا لائسنس یافتہ کے حق میں امانت کے طور پر سمجھے جائیں گے، اس فروخت سے ایجنٹ کو موصول ہونے والے یا موصول ہونے چاہیے تھے، مجموعی فنڈز کے برابر رقم میں۔ ایسی امانت اس وقت تک جاری رہے گی جب تک مذکورہ فنڈز کے برابر رقم ایجنٹ کے فنڈز سے الگ نہیں کر دی جاتی اور لائسنس یافتہ کو منتقل نہیں کر دی جاتی یا لائسنس یافتہ کے امانت کے کھاتے میں جمع نہیں کر دی جاتی۔ ایسے تمام امانت کے فنڈز کے برابر رقم کسی بینک یا بینکوں میں لائسنس یافتہ کے نام پر ایک یا ایک سے زیادہ کھاتوں میں جمع کی جائے گی جسے “ٹرسٹ اکاؤنٹ” (امانت کا کھاتہ) یا کسی اور مناسب نام سے نامزد کیا جائے گا جو یہ ظاہر کرے کہ یہ فنڈز لائسنس یافتہ یا اس کے افسران، ملازمین، یا ایجنٹوں کے فنڈز نہیں ہیں۔ ایسے فنڈز، یا، اگر لائسنس یافتہ یا اس کے ایجنٹ ایسے فنڈز کو لائسنس یافتہ یا اس کے ایجنٹ کے فنڈز کے ساتھ ملا دیں، تو لائسنس یافتہ یا اس کے ایجنٹ کے فنڈز کی اتنی ہی رقم، جیسا کہ یہاں فراہم کیا گیا ہے، امانت کے فنڈز تصور کیے جائیں گے اور عدالت کے حکم سے قرقی، ضبطی یا تحویل کے تابع نہیں ہوں گے، سوائے اس کے کہ کسی وصول کنندہ، یا نیک نیتی سے تفویض کنندہ، یا لائسنس یافتہ کے ذریعے فروخت کردہ چیک، ڈرافٹ، یا منی آرڈر کے نیک نیتی سے حامل (bona fide holder in due course) کے ذریعے، یا سوائے اس قرض دار کے جس کے لیے لائسنس یافتہ بلوں کی ادائیگی میں ایجنٹ کے طور پر کام کر رہا ہو۔ مذکورہ کھاتے میں موجود فنڈز، نیز ہاتھ میں موجود فنڈز اور چیک اور ایجنٹوں کے پاس لائسنس یافتہ کے کھاتے کے لیے رکھے گئے فنڈز، ہر وقت لائسنس یافتہ کی فروخت شدہ چیکوں اور ادائیگی کے لیے قبول کیے گئے بلوں، رسیدوں، اور کھاتوں کی مجموعی ذمہ داری کے کم از کم برابر ہوں گے۔
کمشنر کی درخواست پر، ایک لائسنس یافتہ کمشنر کو ایسے کسی بھی امانت کے فنڈ اکاؤنٹ کے مالیاتی ریکارڈ کی جانچ پڑتال کے لیے اجازت فراہم کرے گا، جو کسی مالیاتی ادارے میں رکھا گیا ہو، گورنمنٹ کوڈ کے سیکشن (7473) میں بیان کردہ طریقہ کار کے مطابق۔
اس قانون میں کوئی بھی چیز کسی خریدار، ایک ہولڈر ان ڈیو کورس، لائسنس یافتہ کے معمول کے کاروبار میں فروخت کردہ چیک، ڈرافٹ یا منی آرڈر کے وصول کنندہ، یا اس قرض دار کو جس کے لیے لائسنس یافتہ قرض دار کے بلوں کی ادائیگی میں ایجنٹ کے طور پر کام کر رہا ہے، کو کسی بھی قانونی کارروائی کرنے سے نہیں روکے گی جو مذکورہ خریدار، ہولڈر ان ڈیو کورس، وصول کنندہ، یا قرض دار لینا چاہے، بشمول قرقی یا ضبطی کا حق۔
اگر اس قانون کے تحت کوئی لائسنس معطل یا ختم کر دیا جائے تو لائسنس یافتہ فوری طور پر مذکورہ امانت کے کھاتے میں اتنی رقم جمع کرے گا جو اس میں موجود فنڈز کے ساتھ مل کر فروخت شدہ بقایا چیکوں اور غیر ادا شدہ بلوں کے برابر ہو۔
امانت کے فنڈز چیک اور منی آرڈر فنڈز کا اختلاط امانت کا کھاتہ مالی ذمہ داری امانت کے فنڈ کی جانچ پڑتال لائسنس یافتہ کی ذمہ داریاں امانت کے کھاتے کا تعین مالیاتی ادارے کی جانچ وصول کنندہ کے حقوق معطل لائسنس کی شرائط ہولڈر ان ڈیو کورس فنڈز کے اختلاط کے نتائج ادائیگی کی سروس کے ضوابط مالی دعووں کا نفاذ
(Amended by Stats. 1976, Ch. 1320.)
یہ قانون وضاحت کرتا ہے کہ ایجنٹوں کو اپنے لائسنس یافتہ کی طرف سے موصول ہونے والی رقم کو کیسے سنبھالنا چاہیے۔ ایجنٹ یہ فنڈز صرف ریزگاری کرنے یا چیک کیش کرنے کے لیے استعمال کر سکتے ہیں۔ فنڈز کو الگ کیا جانا چاہیے اور تیسرے کاروباری دن تک ایک مخصوص ٹرسٹ اکاؤنٹ میں بھیجا یا جمع کیا جانا چاہیے۔ تاہم، اگر ایجنٹ دو سے زیادہ مقامات چلاتا ہے اور بڑی رقموں کا لین دین کرتا ہے، تو اسے یہ فنڈز اگلے کاروباری دن تک جمع کرانے ہوں گے۔
اگر کوئی ایجنٹ ایک ہفتے میں $1,000 سے کم رقم رکھتا ہے، تو اسے اجازت ملنے پر تین کی بجائے ہر 10 دن میں فنڈز جمع کرانے کی اجازت دی جا سکتی ہے۔ اگر کوئی ایجنٹ فنڈز کو صحیح طریقے سے منتقل یا جمع کرنے میں ناکام رہتا ہے، تو لائسنس یافتہ کو ایجنٹ کو برطرف کرنا ہوگا اور پانچ دنوں کے اندر حکام کو مطلع کرنا ہوگا۔ وہ ایجنٹ دوبارہ کسی لائسنس یافتہ کا ایجنٹ نہیں بن سکتا جب تک کہ خاص طور پر اجازت نہ دی جائے۔
ٹرسٹ اکاؤنٹ، فنڈز کی علیحدگی، ایجنٹ کے جمع کرانے کے تقاضے، ریزگاری کرنا، چیک کیش کرنا، کاروباری دن کی جمع، متعدد مقامات، بڑی رقموں کا انتظام، تحریری حکم، ہفتہ وار فنڈ کی حد، $1 000 کی حد، رپورٹنگ میں ناکامی، ایجنسی کی برطرفی، کمشنر کو اطلاع، لائسنس یافتہ کی ذمہ داریاں
(Added by Stats. 1963, Ch. 1817.)
یہ قانون تقاضا کرتا ہے کہ کسی مالیاتی لائسنس یافتہ کو موصول ہونے والی کوئی بھی رقم اس کے اپنے فنڈز سے الگ ایک ٹرسٹ اکاؤنٹ میں رکھی جائے۔ یہ رقوم ان کی وصولی کے بعد اگلے کاروباری دن کے اختتام تک ٹرسٹ اکاؤنٹ میں جمع کی جانی چاہئیں۔ یہ رقوم صرف بلوں کی ادائیگی یا چیک، ڈرافٹ، یا منی آرڈر جیسے لین دین کے لیے استعمال کی جا سکتی ہیں، جب تک کہ کسی دوسرے سیکشن میں مذکور کوئی اور اصول لاگو نہ ہو۔
ٹرسٹ اکاؤنٹ، مالیاتی لائسنس یافتہ، فنڈز کی علیحدگی، کاروباری دن کی جمع کاری، بلوں کی ادائیگی، تجارتی کاغذات، چیک کی ادائیگیاں، منی آرڈر، مالیاتی لین دین، سیکشن (12300.6)
(Added by Stats. 1963, Ch. 1817.)
یہ قانون بتاتا ہے کہ لائسنس یافتہ کاروبار کچھ فنڈز کو ان کی علیحدگی اور جمع کرانے سے پہلے اور بعد میں کیسے استعمال کر سکتے ہیں۔ علیحدگی اور جمع کرانے سے پہلے، فنڈز صرف ریزگاری بنانے یا چیک کیش کرنے کے لیے استعمال ہو سکتے ہیں، لیکن صرف اس بانڈ کی رقم تک جو سیکشن 12206 کے مطابق دائر کیا گیا ہے۔ فنڈز کی علیحدگی اور جمع کرانے کے بعد، وہ اب بھی چیک کیش کرنے کے لیے استعمال ہو سکتے ہیں، لیکن دوبارہ صرف اس بانڈ کی رقم تک جو سیکشن 12207 سے 12213 میں بیان کردہ مخصوص شرائط کے ساتھ دائر کیا گیا ہے۔
ریزگاری بنانا، چیک کیش کرنا، بانڈ کی ضروریات، لائسنس یافتہ کے فنڈز، فنڈز کی علیحدگی، جمع کرانے کے ضوابط، کاروباری کارروائیاں، بانڈ کی رقم، کمشنر، Section 12206، Sections 12207-12213، بانڈ کی شرائط
(Added by Stats. 1963, Ch. 1817.)
اگر کسی کاروبار کے پاس چیک، ڈرافٹ، یا منی آرڈر فروخت کرنے کا لائسنس ہے، تو وہ مزید شاخیں یا ایجنسیاں کھول سکتا ہے بشرطیکہ وہ ان مقامات پر اپنی طرف سے لین دین کرنے والے کسی بھی شخص کے اعمال کی مکمل ذمہ داری لے۔ ہر شاخ یا ایجنسی پر ایک بورڈ ہونا چاہیے جو واضح طور پر بتائے کہ یہ مرکزی لائسنس یافتہ کاروبار کا حصہ ہے۔ مرکزی کاروبار ان شاخوں میں لوگوں کے ذریعے کیے گئے کسی بھی لین دین کے لیے جوابدہ ہے، جس سے یہ ظاہر ہوتا ہے کہ ذمہ داری لائسنس یافتہ سے منتقل نہیں کی جا سکتی۔
ایک لائسنس یافتہ شاخ کے دفاتر یا ایجنسیاں قائم کر سکتا ہے اگر وہ سیکشن (12205) کی دفعات کے تحت اہل ہو اور اگر وہ لائسنس یافتہ کے لیے چیک، ڈرافٹ، یا منی آرڈر فروخت کرنے والے کسی بھی شخص کے اعمال کی یا ایسے کاروباری مقام پر اس کے نام پر یا اس کی طرف سے رقم قبول کرنے کی واضح طور پر ذمہ داری قبول کرے۔ ہر شاخ کے دفتر یا ایجنسی میں ایک نمایاں جگہ پر ایک بورڈ آویزاں کیا جائے گا جس میں یہ بتایا جائے گا کہ یہ کاروباری مقام لائسنس یافتہ کی شاخ کا دفتر یا ایجنسی ہے۔ لائسنس یافتہ چیک، ڈرافٹ، یا منی آرڈر فروخت کرنے والے یا اس کے نام پر یا اس کی طرف سے رقم قبول کرنے والے کسی بھی شخص کے اعمال کا ذمہ دار ہے۔
شاخ کے دفاتر، ایجنسیاں، لائسنس یافتہ کی ذمہ داری، چیک فروخت کرنا، ڈرافٹ، منی آرڈر، لین دین کی جوابدہی، شاخ کا بورڈ، کاروباری طرز عمل، لائسنس کے تقاضے، مالی لین دین، سیکشن (12205) کے تحت اہل، مالی خدمات کے مقامات، ذمہ داری کی واضح قبولیت، کاروبار کی توسیع کی شرائط
(Amended by Stats. 1983, Ch. 660, Sec. 10.)
اگر آپ کیلیفورنیا میں چیک، ڈرافٹ یا منی آرڈر جاری کرنے کا کاروبار چلاتے ہیں، اور آپ ایک نیا موبائل یونٹ، برانچ یا ایجنسی کا مقام قائم کرتے ہیں، تو آپ کو 10 دن کے اندر ریاستی کمشنر کو تحریری طور پر مطلع کرنا ہوگا۔ آپ کو نئے مقام یا موبائل یونٹ کا نام، پتہ اور ریاستی رجسٹریشن نمبر جیسی تفصیلات فراہم کرنے کی ضرورت ہے۔ اس کے علاوہ، اگر آپ ان میں سے کسی بھی مقام کو بند کرتے ہیں، تو آپ کو پانچ دن کے اندر کمشنر کو مطلع کرنا چاہیے، جس میں بندش کی وجہ اور متعلقہ رجسٹریشن کی تفصیلات شامل ہوں۔
موبائل یونٹ کا قیام، برانچ آفس کی اطلاع، ایجنسی کے مقام کا قیام، چیک جاری کرنے کا کاروبار، منی آرڈر کے مقامات، ریاستی رجسٹریشن نمبر، کمشنر کو اطلاع، برانچ آفس کا خاتمہ، اطلاع کی ٹائم لائن، کاروباری مقامات میں تبدیلیاں، کیلیفورنیا کے مالیاتی ضوابط، ڈرافٹ جاری کرنے کے مقامات، رپورٹنگ کی ذمہ داریاں، کاروباری آپریشن کی اپ ڈیٹس، موبائل یونٹ کا آپریشنل علاقہ
(Amended by Stats. 1963, Ch. 1817.)
اگر کیلیفورنیا میں کوئی لائسنس یافتہ کاروبار چیک، ڈرافٹ، یا منی آرڈر فروخت کرتا ہے، تو اسے یہ ادائیگیاں اس اکاؤنٹ سے جاری کرنی ہوں گی جو کاروبار نے کیلیفورنیا میں کام کرنے کے لیے منظور شدہ بینک میں رکھا ہو۔
لائسنس یافتہ کاروبار، چیک، ڈرافٹ، منی آرڈر، بینک اکاؤنٹ، مجاز بینک، کیلیفورنیا بینکنگ، ادائیگی کے آلات، مالی لین دین، چیک کی فروخت کے ضوابط، ڈرافٹ کی فروخت، منی آرڈر کی فروخت، بینک کی اجازت، ریاستی مالیاتی قوانین، کاروباری اکاؤنٹس
(Added by Stats. 1953, Ch. 632.)
یہ قانون تقاضا کرتا ہے کہ کسی مجاز شخص کے چیک، ڈرافٹ، یا منی آرڈر فروخت کرنے سے پہلے، اس کے دستخط اس بینک کے پاس فائل میں موجود ہونے چاہئیں جو ان اشیاء کی ادائیگی کرے گا۔ متبادل کے طور پر، لائسنس یافتہ کو بینک اور کمشنر کو پیشگی تحریری اجازت دینی ہوگی، جس سے بینک کو ان لین دین کو تسلیم کرنے کی اجازت ملے۔ تاہم، یہ اس صورت میں لاگو نہیں ہوتا اگر لائسنس یافتہ نے بینک کو کچھ اشیاء پر ادائیگی روکنے کے لیے مطلع کیا ہو۔
لائسنس یافتہ، افسر کی اجازت، دائر شدہ دستخط، تحریری اجازت، بینک ادائیگی کی اجازت، ادائیگی روکنے کا نوٹس، چیک فروخت کرنا، منی آرڈرز، ڈرافٹ فروخت کرنا، بینک کی منظوری، لین دین کی اجازت، مالی لین دین، دستخط دائر کرنا، ادائیگی کی کارروائی، بینک مواصلات
(Added by Stats. 1953, Ch. 632.)
ایک لائسنس یافتہ کاروبار کو فوری طور پر کسی مخصوص ایجنسی کا استعمال بند کرنا ہوگا اگر کمشنر اس کا حکم دے اور یہ ثابت ہو جائے کہ: (a) ایجنسی اپنے مالی ریکارڈز کی جانچ پڑتال کی اجازت نہیں دیتی، (b) چیک بیچنے سے متعلق مالی کمی ہے، (c) ایجنسی چیک یا اسی طرح کی اشیاء بیچنے سے حاصل ہونے والی رقم کو ہدایت کے مطابق نہیں سنبھالتی، یا (d) ایجنسی اس باب کے کسی بھی اصول کی خلاف ورزی کرتی ہے۔ ایک بار ختم ہونے کے بعد، ایجنسی کو کمشنر کی تحریری اجازت کے بغیر دوبارہ شروع نہیں کیا جا سکتا یا کسی اور کے ذریعے شروع نہیں کیا جا سکتا۔ اگر منسوخی سے اختلاف ہو، تو لائسنس یافتہ یا ایجنٹ سماعت کی درخواست کر سکتا ہے، جو 10 دن کے اندر ہونی چاہیے۔ اگر کمشنر یہ فیصلہ کرتا ہے کہ مسائل صرف معمولی تکنیکی خرابیاں ہیں جو ایجنٹ کے فرائض پر اثر انداز نہیں ہوتیں، یا اگر مسائل درحقیقت پیش نہیں آئے، تو وہ منسوخی کا حکم منسوخ کر سکتا ہے۔
لائسنس یافتہ، ایجنسی کی منسوخی، مالی کمی، ریکارڈز کا معائنہ، ٹرسٹ اکاؤنٹ، کمشنر کی رضامندی، تجارتی کاغذات، بلوں کی ادائیگی، سماعت کی درخواست، تکنیکی خلاف ورزیاں، فرائض کی انجام دہی، نوٹس کی منسوخی، مالی لین دین، ایجنٹ کے فرائض، چیکوں کی فروخت
(Added by Stats. 1963, Ch. 1817.)
یہ قانون کہتا ہے کہ کسی لائسنس یافتہ کاروبار کے ایجنٹوں کو کاروبار کے ٹرسٹ اکاؤنٹ سے چیک یا اسی طرح کے مالیاتی دستاویزات جاری کرنے کی اجازت نہیں ہے، جب تک کہ انہوں نے کسی تیسرے فریق سے پوری رقم نقد میں یا تصدیق شدہ چیک، ڈرافٹ، یا منی آرڈر کے ذریعے پہلے ہی وصول نہ کر لی ہو۔
ٹرسٹ اکاؤنٹ ایجنٹ کی ذمہ داریاں مالیاتی دستاویزات چیک کا اجراء ڈرافٹ منی آرڈر تجارتی کاغذ بیک وقت ادائیگی تیسرے فریق کی ادائیگی اصل رقم نقد لین دین لائسنس یافتہ کی تعمیل مالیاتی لین دین کاروباری ایجنٹ ٹرسٹ اکاؤنٹ کا ضابطہ
(Added by Stats. 1963, Ch. 1817.)
اگر آپ کے پاس کاروباری لائسنس ہے اور آپ اپنے کاروبار کو کسی نئی جگہ منتقل کرنا چاہتے ہیں یا جہاں آپ کام کرتے ہیں اسے تبدیل کرنا چاہتے ہیں، تو آپ کو کمشنر کو اس تبدیلی کے بارے میں تحریری طور پر مطلع کرنا ہوگا۔
کاروباری لائسنس پتے کی تبدیلی موبائل یونٹ کے آپریشنز تحریری اطلاع کمشنر کو اطلاع کاروبار کی جگہ منتقلی کاروبار کی جگہ کی تبدیلی پتے کی تازہ کاری لائسنس یافتہ کی ذمہ داری
(Amended by Stats. 1953, Ch. 807.)
اگر آپ کے پاس اس ڈویژن کے تحت لائسنس ہے، تو آپ کو منظم کتابیں اور ریکارڈ رکھنے کی ضرورت ہے جو اچھے اکاؤنٹنگ طریقوں کی پیروی کرتے ہوں۔ یہ کمشنر کو یہ جانچنے میں مدد کرتا ہے کہ آیا آپ قواعد کی پیروی کر رہے ہیں۔ آپ کو یہ ریکارڈز کسی لین دین کے آخری اندراج کے بعد کم از کم چار سال تک رکھنا ہوں گے۔ انہیں تازہ ترین رکھیں اور اپنے مرکزی دفتر میں رکھیں تاکہ کمشنر عام اوقات میں ان کا معائنہ کر سکے۔
تاہم، آپ کو ہر لین دین کے لیے ہر ایک فیس کو ریکارڈ کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔ بس یہ یقینی بنائیں کہ آپ کے پاس کسی بھی اکاؤنٹنگ مدت کے دوران کیے گئے کل چارجز کا ریکارڈ موجود ہو۔
لائسنس یافتہ ریکارڈ رکھنا، اچھا اکاؤنٹنگ طریقہ کار، کمشنر کا معائنہ، لین دین کے ریکارڈز، مرکزی دفتر میں ریکارڈ کی دیکھ بھال، اکاؤنٹنگ مدت کے کل چارجز، ڈویژن کی دفعات کی تعمیل، کاروباری کتابوں کا تحفظ، مالیاتی ریکارڈز، اکاؤنٹنگ کی تعمیل، کمشنر کے ذریعے معائنہ، کاروباری ریکارڈز کو برقرار رکھنا، فیس ریکارڈ کرنے کے تقاضے، لین دین کا ریکارڈ رکھنا
(Amended by Stats. 1955, Ch. 339.)
یہ سیکشن لائسنس یافتہ افراد کے لیے، سوائے خصوصی پرو ریٹرز کے، سالانہ آڈٹ شدہ مالیاتی گوشوارے کمشنر کو جمع کرانے کے تقاضوں کو بیان کرتا ہے، جو ان کے مالی سال کے اختتام کے 105 دنوں کے اندر ہونے چاہئیں۔ اگر کمشنر کی طرف سے درخواست کی جائے، تو لائسنس یافتہ افراد کو پچھلے 12 مہینوں کے مالیاتی گوشوارے فراہم کرنا ہوں گے۔ وہ لائسنس یافتہ افراد جو اپنے لائسنس سپرد کرتے ہیں یا جن کے لائسنس منسوخ ہو جاتے ہیں، انہیں لائسنس کے اختتام کے آڈٹ جمع کرانے ہوں گے۔ یہ گوشوارے ایک آزاد اکاؤنٹنٹ کے ذریعے جائزہ لیے جانے چاہئیں اور عام طور پر قبول شدہ اکاؤنٹنگ اصولوں کی پیروی کرنی چاہیے۔
اضافی خصوصی رپورٹس بھی درکار ہو سکتی ہیں، اور جمع کرانے کی ٹائم لائنز کو معقول وجہ پر بڑھایا جا سکتا ہے۔ کمشنر کو ایسے گوشواروں کو مسترد کرنے کا حق ہے جو معیارات پر پورا نہیں اترتے اور کسی بھی وقت غیر آڈٹ شدہ گوشوارے طلب کر سکتا ہے۔ کمشنر ان رپورٹس کی شکل اور مواد کے بارے میں قواعد بھی تیار کرتا ہے۔
آڈٹ شدہ مالیاتی گوشوارے، لائسنس یافتہ کے تقاضے، جمع کرانے کی ٹائم لائنز، آزاد اکاؤنٹنٹ، عام طور پر قبول شدہ اکاؤنٹنگ اصول، کمشنر کی درخواستیں، لائسنس کے اختتام کا آڈٹ، گوشوارے کی مستردگی، خصوصی پرو ریٹر کی چھوٹ، خصوصی رپورٹس، جمع کرانے کی توسیع، غیر آڈٹ شدہ مالیاتی گوشوارے، رپورٹ کی شکل اور مواد، تعمیل کے معیارات، مالیاتی رپورٹنگ کے ضوابط
(Amended by Stats. 1969, Ch. 223.)
یہ قانون کمشنر کو کسی بھی وقت کاروبار کی تحقیقات کرنے کی اجازت دیتا ہے تاکہ یہ جانچا جا سکے کہ آیا وہ اس ڈویژن کے قواعد کی خلاف ورزی کر رہے ہیں۔ کمشنر کسی بھی لائسنس یافتہ، ایجنٹ، یا کسی بھی ایسے شخص کی کتابوں، کھاتوں، ریکارڈز اور فائلوں کو دیکھ سکتا ہے جس پر انہیں ان کاروباری سرگرمیوں میں ملوث ہونے کا شبہ ہو۔
کمشنر کی تحقیقات، کاروباری معائنہ، لائسنس یافتہ کے ریکارڈز، ایجنٹ کی تعمیل، مالیاتی فائلوں کا معائنہ، خلاف ورزی کا پتہ لگانا، کاروباری سرگرمیوں کا آڈٹ، مشتبہ خلاف ورزیاں، ریکارڈ کی چھان بین، کھاتوں کا جائزہ، ریگولیٹری نگرانی، لائسنس یافتہ کا آڈٹ، کاروباری تعمیل کی جانچ
(Amended by Stats. 1963, Ch. 1817.)
اگر آپ اس مالیاتی قانون کے تحت لائسنس یافتہ یا معائنہ شدہ شخص ہیں، تو آپ کو ریاست کے کمشنر کے ذریعے کیے گئے کسی بھی معائنے کا خرچ ادا کرنا ہوگا۔ اگر یہ اخراجات ادا نہ کیے جائیں تو کمشنر کو ان کی وصولی کے لیے قانونی کارروائی کرنے کا حق ہے۔ لاگت کا تعین کرنے کے لیے، کمشنر سال کے لیے معائنہ کاروں کی اوسط فی گھنٹہ لاگت استعمال کر سکتا ہے۔ یاد رکھیں، صرف لائسنس یافتہ افراد یا وہ لوگ جو کسی سرکاری یا عدالتی سماعت کے ذریعے اس قانون کے تحت آتے ہیں، ان اخراجات کے ذمہ دار ہیں۔
معائنے کے اخراجات، لائسنس یافتہ کی ادائیگی، کمشنر کی وصولی، اوسط فی گھنٹہ لاگت، مالی سال کا معائنہ، انتظامی سماعت، عدالتی سماعت، مالیاتی معائنہ، تابعیت کا تعین، ادائیگی کی ذمہ داری، عدالتی کارروائی، مالیاتی لائسنس یافتہ، مجاز عدالت، لاگت کا تعین، وصولی کی کارروائی
(Amended by Stats. 1981, Ch. 946, Sec. 1.)
یہ دفعہ کمشنر کو اجازت دیتی ہے کہ وہ گواہوں کو طلب کر سکے اور ان سے حلف پر پوچھ گچھ کر سکے اگر ان کی گواہی کسی بھی جاری تفتیش یا جانچ پڑتال کے لیے ضروری ہو۔
کمشنر کا اختیار، گواہوں کی حاضری، حلف پر جانچ پڑتال، تفتیشی اختیار، گواہی کی ضرورت، گواہوں سے پوچھ گچھ، تفتیشی طریقہ کار، حلف دلانا، گواہی جمع کرنا، تفتیش میں گواہ، جانچ پڑتال کا عمل، گواہوں کی ذمہ داریاں، ریگولیٹری تفتیش، سرکاری پوچھ گچھ
(Enacted by Stats. 1951, Ch. 364.)
یہ قانون کمشنر کو اس ڈویژن سے متعلق خلاف ورزیوں کو روکنے کے لیے قانونی کارروائیاں شروع کرنے اور آگے بڑھانے کی اجازت دیتا ہے۔ اگر کوئی قواعد توڑتا ہے یا کمشنر کے احکامات کی پیروی نہیں کرتا ہے تو وہ سزاؤں کو نافذ کرنے کے لیے بھی کارروائی کر سکتے ہیں۔
کمشنر کا نفاذ، قانونی کارروائی، خلاف ورزیوں کو روکنا، خلاف ورزیوں پر پابندی لگانا، کارروائیوں کا تعاقب، سول سزائیں، ڈویژن کی خلاف ورزیاں، احکامات کا نفاذ، قانونی کارروائیاں، کمشنر کے فیصلے، سزا کا نفاذ، احکامات کی تعمیل، قانونی اختیار، قانونی کارروائیوں کا تعاقب، خلاف ورزی کی روک تھام
(Added by Stats. 1953, Ch. 1031.)
یہ قانون بیان کرتا ہے کہ اگر کسی مالیاتی لائسنس یافتہ کو مالی طور پر غیر مستحکم پایا جائے یا وہ کاروبار غیر محفوظ طریقے سے چلا رہا ہو، تو کمشنر فوری طور پر اسے اپنے فنڈز تک رسائی اور استعمال سے روک سکتا ہے۔ کمشنر یہ حکم رجسٹرڈ ڈاک کے ذریعے لائسنس یافتہ اور ان تمام افراد کو بھیجتا ہے جو اس کے فنڈز رکھتے ہیں۔ یہ حکم اس وقت تک نافذ رہتا ہے جب تک کہ سماعت کی درخواست نہ کی جائے اور وہ (15) دنوں کے اندر منعقد نہ ہو، یا کمشنر حکم تبدیل نہ کر دے، یا لائسنس یافتہ دیوالیہ نہ ہو جائے، یا کوئی عدالت کاروبار سنبھالنے کے لیے ایک رسیور مقرر نہ کر دے۔
لائسنس یافتہ کا دیوالیہ پن، غیر محفوظ کاروباری طریقے، خطرناک آپریشنز، عوامی تحفظ، کمشنر کا حکم، رجسٹرڈ ڈاک، فنڈز کی تقسیم کی بندش، کاروبار کی بندش، سماعت کی درخواست، (15) روزہ سماعت کا اصول، دیوالیہ پن میں ریلیف، عدالت سے مقرر کردہ رسیور، مالی عدم استحکام، حکم کی شرط، جانچ کے نتائج
(Amended by Stats. 2022, Ch. 188, Sec. 8. (AB 2433) Effective January 1, 2023.)
اگر کسی مالیاتی لائسنس یافتہ کا سرمایہ کمزور ہو جائے، اگر وہ غیر محفوظ طریقے سے کاروبار چلا رہے ہوں، انہوں نے ٹرسٹ کی ذمہ داریاں ادا کرنا بند کر دی ہوں، معائنے کی اجازت نہ دیں، حلف پر جانچ پڑتال سے انکار کریں، یا کمشنر کے احکامات کو نظر انداز کریں، تو کمشنر ان کے کاروبار کا کنٹرول سنبھال سکتا ہے جب تک کہ مسائل حل نہ ہو جائیں یا کاروبار مکمل طور پر بند نہ ہو جائے۔ کمشنر کی رضامندی سے، لائسنس یافتہ کچھ شرائط کے تحت کاروبار دوبارہ شروع کر سکتا ہے۔
جب بھی کسی امتحان یا رپورٹ کے نتیجے میں کمشنر کو یہ معلوم ہو کہ:
(a)CA مالی Code § 12307.3(a) کسی بھی لائسنس یافتہ کا سرمایہ متاثر ہو گیا ہے؛
(b)CA مالی Code § 12307.3(b) کوئی بھی لائسنس یافتہ اپنا کاروبار اس طرح غیر محفوظ یا نقصان دہ طریقے سے چلا رہا ہے کہ اس کے مزید آپریشنز عوام کے لیے خطرناک ہو جائیں؛
(c)CA مالی Code § 12307.3(c) کسی بھی لائسنس یافتہ نے اپنی ٹرسٹ کی ذمہ داریوں کی ادائیگی معطل کر دی ہے؛
(d)CA مالی Code § 12307.3(d) کسی بھی لائسنس یافتہ نے اپنی کتابیں، کاغذات اور معاملات کو ڈویژن آف کارپوریشنز کے ایک ممتحن کے معائنے کے لیے پیش کرنے سے انکار کر دیا ہے؛
(e)CA مالی Code § 12307.3(e) کسی بھی لائسنس یافتہ کا کوئی افسر اس لائسنس یافتہ کے معاملات کے بارے میں حلف پر جانچ پڑتال کروانے سے انکار کرتا ہے؛
(f)CA مالی Code § 12307.3(f) کوئی بھی لائسنس یافتہ اس ڈویژن کے تحت کمشنر کے کسی بھی حکم کی تعمیل کرنے میں غفلت برتتا ہے یا انکار کرتا ہے، جب تک کہ ایسے حکم کے نفاذ کو اس لائسنس یافتہ کی طرف سے لائی گئی کارروائی میں روکا نہ گیا ہو؛ تو کمشنر فوری طور پر ایسے لائسنس یافتہ کی جائیداد اور کاروبار پر قبضہ کر سکتا ہے اور اس وقت تک قبضہ برقرار رکھ سکتا ہے جب تک کہ وہ لائسنس یافتہ کاروبار دوبارہ شروع نہ کر دے یا اس کے معاملات کو یہاں فراہم کردہ طریقے سے حتمی طور پر ختم نہ کر دیا جائے۔ ایسا لائسنس یافتہ، کمشنر کی رضامندی سے، ان شرائط پر کاروبار دوبارہ شروع کر سکتا ہے جو وہ تجویز کرے۔
مالیاتی لائسنس یافتہ سرمائے کا متاثر ہونا غیر محفوظ کاروباری طرز عمل ٹرسٹ کی ذمہ داریاں معائنے سے انکار ممتحن کمشنر کے احکامات کاروبار پر قبضہ کاروبار دوبارہ شروع کرنا کاروبار کی تحلیل ڈویژن آف کارپوریشنز جائیداد پر قبضہ لائسنس یافتہ کی تعمیل کمشنر کی رضامندی کاروبار دوبارہ شروع کرنے کی شرائط
(Added by Stats. 1963, Ch. 1817.)
اگر کمشنر کسی لائسنس یافتہ کے اثاثوں اور کاروبار کا کنٹرول سنبھال لیتا ہے، تو وہ عدالت سے کاروبار کی لیکویڈیشن (ختم کرنے) کے لیے ایک ریسیور مقرر کرنے کی درخواست کر سکتے ہیں۔ اس دوران، کمشنر کو لائسنس یافتہ پر وہی اختیارات حاصل ہوتے ہیں جو انہیں بینکوں کے حوالے سے حاصل ہوتے ہیں، اور لائسنس یافتہ کو بھی بینکوں کی طرح سماعتوں اور نظرثانی کے اسی طرح کے حقوق حاصل ہوتے ہیں۔ ایک ریسیور، ایک بار مقرر ہونے کے بعد، بینکوں سے نمٹنے کے دوران کمشنر کے برابر اختیارات رکھتا ہے۔
کمشنر کا قبضہ ریسیور کی تقرری لائسنس یافتہ کی لیکویڈیشن مالیاتی اداروں کا اختیار جائیداد اور کاروبار کا کنٹرول عدالتی درخواست بینک کے اختیارات سماعتوں اور عدالتی نظرثانی کے حقوق چیک سیلر کا کاروبار اثاثہ جات کا انتظام
(Amended by Stats. 2000, Ch. 1015, Sec. 50. Effective September 30, 2000.)
اگر کوئی لائسنس یافتہ شخص اپنی پیشہ ورانہ سرگرمی سے متعلق کوئی کام کرتا ہے اور اسے کیلیفورنیا، کسی دوسری ریاست، وفاقی ایجنسی، یا کسی دوسرے ملک کی طرف سے اس پر تادیب کی جاتی ہے، تو کیلیفورنیا کا کمشنر بھی انہیں تادیب کر سکتا ہے۔ ان دیگر دائرہ اختیار میں جو کچھ ہوا اس کا تصدیق شدہ ریکارڈ کیلیفورنیا کے لیے کارروائی کرنے کے لیے کافی ثبوت ہے۔
مزید برآں، کمشنر اب بھی کسی کو تادیب کرنے کے لیے مخصوص قوانین استعمال کر سکتا ہے اگر انہیں پہلے ہی کہیں اور، متعلقہ سرگرمیوں کے لیے تادیب کی گئی ہو۔
(a)CA مالی Code § 12307.5(a) کسی بھی لائسنس یافتہ شخص کے لیے، ریاست کیلیفورنیا، کسی دوسری ریاست، وفاقی حکومت کے کسی ادارے، یا کسی دوسرے ملک کی طرف سے اس ڈویژن کے تحت منظم سرگرمی سے کافی حد تک متعلقہ کسی کارروائی پر کی گئی تادیبی کارروائی کمشنر کی طرف سے تادیبی کارروائی کی بنیاد بن سکتی ہے۔ ریاست کیلیفورنیا، کسی دوسری ریاست، وفاقی حکومت کے کسی ادارے، یا کسی دوسرے ملک کی طرف سے لائسنس یافتہ شخص کے خلاف کی گئی تادیبی کارروائی کے ریکارڈ کی تصدیق شدہ نقل اس میں بیان کردہ واقعات کا حتمی ثبوت ہوگی۔
(b)CA مالی Code § 12307.5(b) اس سیکشن میں کوئی چیز کمشنر کو اس ڈویژن میں کسی مخصوص قانونی شق کا اطلاق کرنے سے نہیں روکے گی جو ریاست کیلیفورنیا، کسی دوسری ریاست، وفاقی حکومت کے کسی ادارے، یا کسی دوسرے ملک کی طرف سے لائسنس یافتہ شخص کے خلاف کی گئی تادیبی کارروائی کے نتیجے میں لائسنس یافتہ شخص کے خلاف تادیب فراہم کرتی ہے۔
لائسنس یافتہ شخص کی تادیبی کارروائی، کافی حد تک متعلقہ سرگرمی، کمشنر کا اختیار، تصدیق شدہ ریکارڈ کا ثبوت، بین ریاستی تادیب، بین الاقوامی تادیب، وفاقی ایجنسی کی تادیب، تادیبی کارروائی کی بنیادیں، لائسنس کا ضابطہ، پیشہ ورانہ طرز عمل کا ضابطہ، تادیبی ثبوت، بین دائرہ اختیار کی کارروائیاں، پیشہ ورانہ لائسنسنگ کے نتائج، بین ریاستی پیشہ ورانہ تادیب، غیر ملکی تادیبی کارروائی
(Added by Stats. 2003, Ch. 473, Sec. 16. Effective January 1, 2004.)
یہ قانون مالیاتی خدمات فراہم کرنے کے لیے لائسنس یافتہ کاروباروں سے تقاضا کرتا ہے کہ وہ اپنی فیسوں کی فہرستیں واضح طور پر ایسی جگہ پر آویزاں کریں جہاں گاہک انہیں دیکھ سکیں۔ وہ درج کردہ فیسوں سے زیادہ وصول نہیں کر سکتے۔
اس کے علاوہ، ان کاروباروں کو ایک نوٹس آویزاں کرنا چاہیے جو گاہکوں کو مطلع کرے کہ ان کے ذریعے جاری کردہ چیک یا منی آرڈر کسی بھی حکومتی یا نجی ادارے کے ذریعے بیمہ شدہ نہیں ہیں۔ یہ نوٹس واضح اور قابل فہم ہونا چاہیے، جو انگریزی اور اس زبان دونوں میں چھپا ہو جو کاروبار اپنی بات چیت میں بنیادی طور پر استعمال کرتا ہے۔ یہ عمارت میں موجود ہر شخص کو نظر آنا چاہیے، اور اس نوٹس کو آویزاں کرنے کی ذمہ داری ایجنٹ کے زیر انتظام مقامات پر ایجنٹوں پر عائد ہوتی ہے۔
(a)CA مالی Code § 12309(a) ایک لائسنس یافتہ کی طرف سے وصول کی جانے والی فیسوں کا شیڈول لائسنس یافتہ اور اس کے ایجنٹوں کے کاروباری مقام پر ایک نمایاں جگہ پر آویزاں کیا جائے گا۔ ایک لائسنس یافتہ اور اس کے ایجنٹ آویزاں کردہ فیسوں سے زیادہ فیسیں وصول نہیں کریں گے۔
(b)CA مالی Code § 12309(b) ہر لائسنس یافتہ اور اس کے ایجنٹ لائسنس یافتہ کے ہر دفتر کے احاطے اور ہر ایجنٹ کے احاطے پر ایک نوٹس نمایاں طور پر آویزاں کریں گے جس میں واضح طور پر بیان کیا جائے گا کہ لائسنس یافتہ یا اس کے ایجنٹوں کے ذریعے جاری کردہ چیک یا منی آرڈر وفاقی حکومت، ریاستی حکومت، یا کسی دیگر عوامی یا نجی ادارے کے ذریعے بیمہ شدہ نہیں ہیں۔ یہ نوٹس انگریزی میں اور اسی زبان میں چھاپا جائے گا جو لائسنس یافتہ یا لائسنس یافتہ کا کوئی ایجنٹ بنیادی طور پر چیک یا منی آرڈر کی خریداری کے حوالے سے زبانی یا تحریری طور پر اشتہار دینے، درخواست کرنے، یا گفت و شنید کرنے کے لیے استعمال کرتا ہے۔ اس نوٹس میں مطلوبہ معلومات واضح، پڑھنے کے قابل، اور ایسے حروف میں ہوں گی جن کی اونچائی آدھے انچ سے کم نہ ہو۔ یہ نوٹس احاطے کے اندر عوام کی بلا روک ٹوک نظر میں ایک نمایاں جگہ پر آویزاں کیا جائے گا۔ ان مقامات پر جو لائسنس یافتہ کے ایجنٹ کے ذریعے چلائے جاتے ہیں، ایجنٹ، نہ کہ لائسنس یافتہ، مطلوبہ نوٹس کو صحیح طریقے سے آویزاں کرنے میں ناکامی کا ذمہ دار ہوگا۔
فیس شیڈول مالیاتی خدمات کاروباری احاطہ نوٹس کے تقاضے بیمہ کا انکشاف چیک کا اجراء منی آرڈر کا اجراء عوامی مرئیت زبان کے تقاضے ایجنٹ کی ذمہ داری حکومتی بیمہ نجی بیمہ کاروباری ایجنٹ عوامی نوٹس پڑھنے کے قابل ہونے کے معیارات
(Amended by Stats. 1992, Ch. 869, Sec. 8. Effective January 1, 1993.)
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر آپ کو چیک فروخت کرنے کا لائسنس حاصل ہے، تو آپ ایسے چیک فروخت نہیں کر سکتے جو کوئی بھی کیش کر سکے یا استعمال کر سکے، جیسے 'بیئرر'، 'کیش' یا خود خریدار کے نام پر بنے چیک۔ تاہم، آپ وصول کنندہ کے نام کے بغیر چیک فروخت کر سکتے ہیں، بشرطیکہ چیک کی رقم $150 یا اس سے کم ہو۔
بیئرر کو قابل ادائیگی چیک، کیش کو قابل ادائیگی چیک، خریدار کے چیک، وصول کنندہ نامزد نہیں، چیک کی رقم کی حد، لائسنس یافتہ کی پابندیاں، چیک فروخت کرنا، چیک وصول کنندہ کے قواعد، گمنام چیک، مالی لین دین، چیک فروخت کی حدود، وصول کنندہ کے نام کا حذف
(Amended by Stats. 1955, Ch. 774.)
یہ قانون کہتا ہے کہ کوئی بھی لائسنس یافتہ شخص اپنے اشتہارات میں کوئی غلط یا گمراہ کن بیان نہیں دے سکتا اور نہ ہی اس کی اجازت دے سکتا ہے۔ وہ اہم معلومات کو بھی نہیں چھوڑ سکتے اور نہ ہی کیلیفورنیا ریاست کی نگرانی کا ذکر کر سکتے ہیں۔ اگر وہ اس کی خلاف ورزی کرتے ہیں، تو کمشنر انہیں روکنے کا حکم دے سکتا ہے۔
لائسنس یافتہ کا اشتہار، غلط بیانات، گمراہ کن اشتہار، فریب دہ طریقے، اہم معلومات کا اخفاء، ریاستی نگرانی کا حوالہ، تعمیل کا حکم، اشتہاری ضوابط، کیلیفورنیا کی نگرانی، مالیاتی اشتہاری قواعد
(Added by Stats. 1951, Ch. 257.)
اگر آپ کو چیک، ڈرافٹ یا منی آرڈر فروخت کرنے کا لائسنس حاصل ہے، اور آپ چاہتے ہیں کہ کوئی اس کاروبار میں آپ کے ایجنٹ کے طور پر کام کرے، تو آپ کا معاہدہ تحریری ہونا چاہیے۔ آپ اپنے ایجنٹ کو کوئی ایسا معاوضہ یا ترغیبات ادا نہیں کر سکتے جو تحریری معاہدے میں درج نہ ہوں۔ اگر آپ اس اصول کی خلاف ورزی کرتے ہیں، تو کمشنر کو یہ اختیار حاصل ہے کہ وہ آپ کو اس خلاف ورزی کو روکنے کا حکم دے۔
چیک فروخت کرنا، تجارتی کاغذات کا ایجنٹ، تحریری معاہدہ، ایجنٹ کا معاوضہ، مالیاتی کاروباری معاہدہ، منی آرڈر، براہ راست یا بالواسطہ معاوضہ، ڈرافٹ، لائسنس یافتہ، کمشنر، باز رہنے کا حکم
(Amended by Stats. 1983, Ch. 660, Sec. 11.)
یہ قانونی دفعہ واضح کرتی ہے کہ ایک کاروباری ایجنٹ کسی کلائنٹ کی کتابوں اور ریکارڈز کی جانچ پڑتال، معائنہ یا آڈٹ نہیں کر سکتا اگر وہ ریکارڈ ایجنٹ کے قبضے میں ہوں، جب تک کلائنٹ واضح اجازت نہ دے۔
کاروباری ایجنٹ، کلائنٹ کے ریکارڈز، واضح رضامندی، معائنہ کی اجازت، کتابوں کی جانچ پڑتال، ریکارڈ کا قبضہ، آڈٹ کی اجازت، کلائنٹ کی رضامندی، کلائنٹ کی رازداری، مالیاتی ریکارڈز، ریکارڈز کا آڈٹ، کاروباری کلائنٹ
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون ان فیسوں پر حد مقرر کرتا ہے جو ایک پروریٹر اپنی خدمات کے لیے وصول کر سکتا ہے جب وہ کسی مقروض کے قرض دہندگان کو ادائیگیاں تقسیم کرتا ہے۔ کل چارج پہلے $3,000 کے لیے 12%، اگلے $2,000 کے لیے 11%، اور باقی ماندہ ادائیگیوں کے لیے 10% سے زیادہ نہیں ہو سکتا، سوائے بار بار کی ذمہ داریوں کے۔ بار بار کی ذمہ داریوں میں موجودہ ادائیگیاں شامل ہیں جیسے کرایہ، یوٹیلیٹیز، اور رہن۔
اس کے علاوہ، اگر کچھ شرائط پوری ہوں تو $50 تک کی آغاز کی فیس کی اجازت ہے، بار بار کے رہن یا کرایہ کے لیے فی تقسیم $4 کی فیس وصول کی جا سکتی ہے، اور دیگر بار بار کی ادائیگیوں کے لیے $1 کی فیس۔ اگر کوئی مقروض معاہدے کے تحت رہتا ہے اور 12 ماہ کے اندر منسوخ نہیں کرتا، تو کوئی بھی آغاز کی فیس واپس کرنی ہوگی۔ مزید برآں، ہر ماہ موصول ہونے والے فنڈز کا کم از کم 70% قرض دہندگان کو جانا چاہیے۔
ایک پروریٹر کی طرف سے، یا پروریٹر کی خدمات کے لیے کسی دوسرے شخص کی طرف سے وصول کیے گئے کل چارجز، پہلے تین ہزار ڈالر ($3,000) کے لیے مجموعی طور پر بارہ فیصد (12%)، اگلے دو ہزار ڈالر ($2,000) کے لیے گیارہ فیصد (11%)، اور مقروض کے قرض دہندگان کو پروریٹر کی طرف سے تقسیم کی جانے والی باقی ماندہ ادائیگیوں کے لیے دس فیصد (10%) سے زیادہ نہیں ہو سکتے، سوائے متواتر واجبات پر کی جانے والی ادائیگیوں کے۔ اس سیکشن کے مقاصد کے لیے متواتر واجبات کی تعریف حسب ذیل ہوگی: موجودہ کرایہ کی ادائیگیاں، موجودہ یوٹیلیٹی ادائیگیاں، موجودہ ٹیلی فون بل، موجودہ نان و نفقہ کی ادائیگیاں، موجودہ ماہانہ بیمہ پریمیم کی ادائیگیاں، اور ایسی ذمہ داریوں پر کی جانے والی ادائیگیاں جو رئیل اسٹیٹ پر پہلے رہن یا پہلے ٹرسٹ ڈیڈ کے ذریعے محفوظ ہوں۔
(a)CA مالی Code § 12314(a) سیکشن 12315 کی دفعات کے باوجود، سیکشن 12315.1 اور 12320 کی دفعات کی تعمیل پر، پچاس ڈالر ($50) سے زیادہ نہ ہونے والی رقم کی آغاز کی فیس وصول کی جا سکتی ہے؛
(b)CA مالی Code § 12314(b) متواتر واجبات پر فی تقسیم چار ڈالر ($4) سے زیادہ نہ ہونے والی فیس، جو موجودہ کرایہ کی ادائیگیوں یا ایسی ذمہ داریوں پر مشتمل ہو جو رئیل اسٹیٹ پر پہلے رہن یا پہلے ٹرسٹ ڈیڈ کے ذریعے محفوظ ہوں، وصول کی جا سکتی ہے۔
(c)CA مالی Code § 12314(c) دیگر متواتر واجبات پر ایک ڈالر ($1) سے زیادہ نہ ہونے والی فیس۔
جب کسی مقروض نے پروریٹ معاہدے پر عمل درآمد کے 12 ماہ کے اندر پروریٹر کے ساتھ اپنے معاہدے کی کارکردگی کو منسوخ یا اس میں کوتاہی نہیں کی ہے، تو پروریٹر مقروض سے وصول کی گئی کوئی بھی آغاز کی فیس واپس کرے گا۔ کم از کم ہر ماہ ایک بار پروریٹر مقروض سے موصول ہونے والے تمام فنڈز کا 70 فیصد سے کم نہیں مقروض کے قرض دہندگان کو ادا کرے گا۔
پروریٹر کے چارجز قرض کی ادائیگی کی تقسیم متواتر واجبات فیس کی حدیں آغاز کی فیس پروریٹ معاہدہ کرایہ کی ادائیگیاں یوٹیلیٹی ادائیگیاں رہن کی ادائیگیاں نان و نفقہ کی ادائیگیاں بیمہ پریمیم کی ادائیگیاں قرض دہندہ کی ادائیگیاں مقروض کا معاہدہ تقسیم کی فیس رقم کی واپسی کی پالیسی
(Amended by Stats. 1972, Ch. 999.)
یہ قانون کہتا ہے کہ کسی مقروض سے منسوخی کی فیس یا اختتامی جرمانہ وصول نہیں کیا جا سکتا۔ دوسرے الفاظ میں، اگر کسی پر قرض ہے، تو اگر وہ کسی معاہدے کو منسوخ کرنے یا ختم کرنے کا فیصلہ کرتے ہیں تو ان پر اضافی چارجز نہیں لگائے جا سکتے۔
کسی مقروض سے منسوخی کی فیس یا اختتامی جرمانہ وصول نہیں کیا جا سکتا۔
منسوخی کی فیس، اختتامی جرمانہ، مقروض کے حقوق، اضافی چارجز پر پابندی، مالی معاہدے، قرض کی منسوخی، جرمانے کے چارجز، قرض کے معاہدے، معاہدے کا اختتام، مالی جرمانے، قرض کا اختتام، صارفین کا تحفظ، فیس کی ممانعت، قرض دہندہ کی حدود، معاہدے کی منسوخی
(Added by Stats. 1972, Ch. 999.)
کیلیفورنیا میں، ایک پرو ریٹر—ایک ایسا شخص جو قرض کی ادائیگیوں کا انتظام کرنے میں مدد کرتا ہے—کوئی فیس وصول نہیں کر سکتا جب تک کہ شامل قرض خواہوں کی اکثریت (کم از کم 51%) اس انتظام پر رضامند نہ ہو۔ یہ رضامندی یا تو ان کی منظوری کے ذریعے ہو سکتی ہے یا ادائیگی کی تقسیم کو قبول کرنے کے ذریعے۔
پرو ریٹر کی رضامندی، قرض کا انتظام، قرض خواہ کا معاہدہ، فیس کی پابندیاں، ادائیگی کی تقسیم، مقروضیت، قرض خواہ کی رضامندی، قرض خواہوں کی فہرست، 51 فیصد کا اصول، قرض کی ادائیگی کا انتظام، پرو ریٹر کا معاہدہ، قرض خواہ کی قبولیت، فیس کی حد، قرض خواہ کی شمولیت، قرض دہندہ کا معاہدہ
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون ایک قرض کے انتظام کی کمپنی، جسے پروریٹر کہا جاتا ہے، کو پابند کرتا ہے کہ وہ قرض کے انتظام کے معاہدے میں درج تمام قرض دہندگان کو معاہدے کے آغاز کے پانچ دن کے اندر مطلع کرے کہ قرض دار ان کی خدمات استعمال کر رہا ہے۔ اطلاع میں وہ مجوزہ ماہانہ ادائیگی شامل ہونی چاہیے جو ہر قرض دہندہ کو بھیجی جائے گی۔ مزید برآں، معاہدے میں تمام انتظام کیے جانے والے قرضوں کی واضح فہرست ہونی چاہیے، ہر قرض دہندہ کے نام اور تمام قرضوں کی کل رقم کے ساتھ۔
پروریٹر، قرض دہندہ کو اطلاع، مجوزہ ماہانہ ادائیگی، قرض کے انتظام کا معاہدہ، قرض دار کی شمولیت، درج شدہ قرضے، کل قرضوں کا انکشاف، پانچ دن کی اطلاع، قرض دہندہ کا نام، قرض کے انتظام کی خدمات، معاہدے کی مؤثر تاریخ، قرض دہندگان کو تحریری اطلاع
(Added by Stats. 1972, Ch. 999.)
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کوئی قرض کی ادائیگی کا انتظام کرنے والی کمپنی (پروریٹر) اجازت سے زیادہ فیس لیتی ہے، سوائے اس کے کہ یہ ایماندارانہ غلطی ہو، تو کلائنٹ کے ساتھ معاہدہ منسوخ ہو جاتا ہے، اور ادا کی گئی تمام فیسیں کلائنٹ کو واپس کرنی ہوں گی۔
قرض کی ادائیگی کی کمپنی، پروریٹر، اضافی فیسیں، زیادہ سے زیادہ فیسیں، معاہدہ کالعدم، فیسیں واپس کرنا، قرض دہندہ کے حقوق، نیک نیتی پر مبنی غلطی، حادثاتی غلطی، معاہدہ کی منسوخی، فیس کی واپسی، زیادہ فیس لینا، پروریٹر کا معاہدہ، غیر مجاز فیسیں، صارفین کا تحفظ
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون بیان کرتا ہے کہ ایک پروریٹر، جو قرضوں کا انتظام کرنے یا ان پر گفت و شنید کرنے میں مدد کرتا ہے، کو کسی قرض خواہ سے کسی مقروض کے قرضے خریدنے کی اجازت نہیں ہے۔ یہ اس بات کو یقینی بنانے کے لیے ہے کہ پروریٹر غیر جانبدار رہیں اور مقروض کی مدد کرنے پر توجہ مرکوز رکھیں بجائے اس کے کہ وہ مقروض کی مالی ذمہ داریوں سے فائدہ اٹھائیں۔
پروریٹر، قرض کا انتظام، قرض پر گفت و شنید، قرض خواہ، مقروض کی ذمہ داریاں، قرض کی خریداری، مفادات کا تصادم، مالی ذمہ داریاں، قرض میں مدد، عدم خریداری کا اصول، تعصب کی روک تھام، قرض میں غیر جانبداری، مالی ثالث، قرض کا منتظم، قرض میں غیر جانبداری کی پالیسی
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون پروریٹرز کو منع کرتا ہے، جو ایسے افراد یا کمپنیاں ہیں جو دوسروں کے قرض کی ادائیگی کا انتظام کرتے ہیں، قرضداروں سے ایسی دستاویزات پر دستخط کروانے سے جن میں خالی جگہیں ہوں۔ وہ قابلِ تبادلہ دستاویزات قبول نہیں کر سکتے اور نہ ہی اپنے چارجز کو پورا کرنے کے لیے نوٹ، اجرت کی تفویض، یا کسی بھی قسم کی سیکیورٹی لے سکتے ہیں۔ مزید برآں، پروریٹرز کو قرضداروں سے اعترافِ فیصلہ یا مختار نامے حاصل کرنے کی اجازت نہیں ہے۔ آخر میں، پروریٹرز قرضداروں سے یہ مطالبہ نہیں کر سکتے کہ وہ معاہدے کے حصے کے طور پر یا اس کے ساتھ ساتھ پروریٹر کی کسی بھی ذمہ داری سے دستبردار ہو جائیں۔
ایک پروریٹر (prorater) درج ذیل نہیں لے گا:
(a)CA مالی Code § 12318(a) کوئی بھی معاہدہ، ادائیگی کا وعدہ، یا کوئی اور دستاویز جس میں قرضدار کے دستخط کرتے وقت کوئی خالی جگہ ہو؛
(b)CA مالی Code § 12318(b) پروریٹر کے چارجز کے لیے کوئی بھی قابلِ تبادلہ دستاویز (negotiable instrument)؛
(c)CA مالی Code § 12318(c) کوئی بھی نوٹ، اجرت کی تفویض (wage assignment)، رئیل اسٹیٹ یا منقولہ جائیداد کا رہن (chattel mortgage)، یا پروریٹر کے چارجز کو محفوظ بنانے کے لیے کوئی اور سیکیورٹی؛
(d)CA مالی Code § 12318(d) کوئی بھی اعترافِ فیصلہ (confession of judgment) یا مختار نامہ (power of attorney) جو قرضدار کے خلاف فیصلے کا اعتراف کرنے یا عدالتی کارروائی میں قرضدار کی طرف سے پیش ہونے کے لیے ہو؛
(e)CA مالی Code § 12318(e) معاہدے پر دستخط کرنے کے ساتھ ساتھ یا معاہدے کے حصے کے طور پر یا معاہدے کی درخواست کے حصے کے طور پر، پروریٹر کی طرف سے انجام دی جانے والی کسی بھی ذمہ داری کی معافی (release of obligation)۔
پروریٹر کی پابندیاں معاہدوں میں خالی جگہیں قابلِ تبادلہ دستاویزات چارجز کے لیے سیکیورٹی اعترافِ فیصلہ مختار نامہ قرضدار کا تحفظ اجرت کی تفویض رئیل اسٹیٹ کا رہن منقولہ جائیداد کا رہن ذمہ داری سے چھٹکارا معاہدے کی شرائط قرض کا انتظام کرنے والی کمپنی عدالتی کارروائیاں قرضدار کے معاہدے
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ سیکشن اس بات کی وضاحت کرتا ہے کہ قرضوں کا انتظام کرنے والے شخص (پروریٹر) اور قرض لینے والے (قرضدار) کے درمیان معاہدے میں کیا شامل ہونا چاہیے۔ اس میں یہ ضروری ہے کہ معاہدے میں تمام قرضوں کی فہرست ہو، ایسی شرائط شامل ہوں جو قرضدار کی اصل ادائیگی کی صلاحیت کو ظاہر کرتی ہوں، اور پروریٹر کی طرف سے وصول کی جانے والی فیسوں کی تفصیلات ہوں۔ اس میں یہ بھی بتایا جانا چاہیے کہ کتنی ادائیگیاں کی جائیں گی اور ان ادائیگیوں کی کل رقم کیا ہوگی، ساتھ ہی دونوں فریقین کے نام اور پتے بھی شامل ہوں۔ مزید برآں، اس میں قرضدار کے تحفظ کے لیے دیگر ضروری انکشافات بھی شامل ہو سکتے ہیں جیسا کہ ایک ریگولیٹری کمشنر طے کرے۔
ایک پروریٹر اور ایک قرضدار کے درمیان ہر معاہدہ لازمی طور پر:
(a)CA مالی Code § 12319(a) ہر اس قرض کی فہرست بنائے جسے پروریٹ کیا جانا ہے، قرض دہندہ کا نام شامل کرے اور ایسے تمام قرضوں کا کل مجموعہ ظاہر کرے؛
(b)CA مالی Code § 12319(b) ادائیگیوں کو واضح شرائط میں فراہم کرے جو قرضدار کی ادائیگی کی صلاحیت کے معقول اندر ہوں؛
(c)CA مالی Code § 12319(c) پروریٹر کے چارج کی شرح اور رقم کو واضح شرائط میں ظاہر کرے؛
(d)CA مالی Code § 12319(d) قرضوں کو مکمل ادا کرنے کے لیے درکار قسطوں کی تخمینی تعداد اور رقم ظاہر کرے؛
(e)CA مالی Code § 12319(e) پروریٹر اور قرضدار کا نام اور پتہ ظاہر کرے؛
(f)CA مالی Code § 12319(f) ایسی دیگر شرائط یا انکشافات شامل کرے جنہیں کمشنر قرضدار کے تحفظ اور پروریٹر کے کاروبار کے مناسب انتظام کے لیے ضروری سمجھے۔
قرض کا انتظام قرض دہندہ کی معلومات ادائیگی کی شرائط پروریٹر کا چارج قسط کا انکشاف قرضدار کا تحفظ پروریٹر معاہدے کی ضروریات مالی معاہدہ قرض کی فہرست کمشنر کے قواعد و ضوابط قرضدار-پروریٹر معاہدہ قرضوں کی پروریٹنگ مالی صلاحیت پتے کا انکشاف کاروباری طرز عمل کی ضروریات
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
اگر آپ کسی پروریٹر (ایک ایسا شخص جو قرض دہندگان کو ادائیگیاں تقسیم کر کے آپ کے قرضوں کا انتظام کرنے میں مدد کرتا ہے) کے ساتھ کام کر رہے ہیں، تو انہیں آپ کے دستخط کرنے کے فوراً بعد کسی بھی معاہدے کی دستخط شدہ نقل دینی ہوگی۔ مزید برآں، معاہدہ اس وقت تک درست نہیں ہوگا جب تک آپ پروریٹر کو اپنے قرض دہندگان تک پہنچانے کے لیے ادائیگی نہیں کرتے۔
پروریٹر، قرضدار کا معاہدہ، معاہدے پر عمل درآمد، ادائیگی کی تقسیم، قرض دہندہ کی ادائیگی، قرضدار کی نقل، معاہدے کی درستگی، ادائیگی کی شرط، قرض دہندہ کا انتظام، قرض کے انتظام کا معاہدہ
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون تقاضا کرتا ہے کہ اگر کوئی مالیاتی مینیجر، جسے پروریٹر کہا جاتا ہے، چیک یا منی آرڈر کے ذریعے ادائیگیاں وصول نہیں کرتا، تو اسے ادائیگی موصول ہونے کے پانچ دنوں کے اندر اس شخص کو رسید دینی ہوگی۔
پروریٹر مقروض ادائیگی کی رسید مالیاتی مینیجر ادائیگی کا طریقہ منی آرڈر چیک کے ذریعے ادائیگی رسید کی فراہمی پانچ دن کا اصول ادائیگی کی تصدیق لین دین کی رسید ادائیگی کی کارروائی مقروض کے حقوق کیلیفورنیا کے مقروض کے قوانین پروریٹر کی ذمہ داریاں
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
ہر چھ ماہ بعد، ایک پروریٹر کو قرضدار کو ایک تفصیلی رپورٹ فراہم کرنی ہوگی۔ اس رپورٹ میں یہ شامل ہونا چاہیے کہ قرضدار سے کتنی رقم وصول ہوئی، ہر قرض خواہ کو کتنی رقم ادا کی گئی، ہر قرض خواہ نے مکمل ادائیگی کے طور پر کیا قبول کرنے پر اتفاق کیا ہے، کوئی بھی کٹوتی کی گئی فیس، اور کوئی بھی رقم جو ریزرو میں رکھی گئی ہو۔ مزید برآں، اگر قرضدار تحریری طور پر اس کی درخواست کرتا ہے، تو پروریٹر کے پاس حساب کتاب کی رپورٹ فراہم کرنے کے لیے سات دن ہوں گے۔
پروریٹر کا حساب کتاب قرضدار کی رپورٹ قرض خواہ کی ادائیگی مکمل ادائیگی کا معاہدہ فیسوں کی کٹوتی ریزرو اکاؤنٹ تحریری مطالبہ چھ ماہ کی رپورٹنگ قرض کا انتظام مالیاتی بیان کریڈٹ کا انتظام حساب کتاب کی ذمہ داری قرض خواہ کا معاہدہ قرضدار کے حقوق مالیاتی رپورٹ
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون کہتا ہے کہ ایک پروریٹر، جو قرضوں کی ادائیگی کو منظم کرنے یا ترتیب دینے میں شامل ہوتا ہے، دوسروں کو رقم ادھار دینے یا کریڈٹ فراہم کرنے کی اجازت نہیں رکھتا۔
پروریٹر قرض کا انتظام قرض دینے پر پابندی کریڈٹ کی ممانعت رقم ادھار دینا قرض کی ادائیگی مالیاتی انتظام کریڈٹ کا انتظام مالیاتی پابندیاں قرض کی خدمات قرض پر پابندی مالیاتی خدمات کے قواعد قرض منظم کرنے والا کریڈٹ پر پابندیاں مالیاتی ضابطہ
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون بیان کرتا ہے کہ ایک پروریٹر، جو دوسروں کے لیے قرض کی ادائیگیوں کا انتظام کرنے والا شخص یا کاروبار ہوتا ہے، کلائنٹ ریفرلز کے بدلے کسی بھی قسم کی ادائیگی یا انعام دینے یا وصول کرنے سے ممنوع ہے۔ وہ اپنی پروریٹنگ سرگرمیوں سے متعلق قرض دار کے علاوہ کسی اور سے معاوضہ بھی قبول نہیں کر سکتے۔
ایک پروریٹر یہ نہیں کرے گا:
(a)CA مالی Code § 12324(a) کسی بھی شخص کو کسی ممکنہ گاہک کو پروریٹر کے پاس بھیجنے کے لیے کوئی نقد رقم، فیس، تحفہ، بونس، پریمیم، انعام، یا دیگر معاوضہ پیش کرے، ادا کرے، یا دے؛
(b)CA مالی Code § 12324(b) پروریٹر کے طور پر اپنی سرگرمیوں کے سلسلے میں قرض دار کے علاوہ کسی بھی شخص سے کوئی نقد رقم، فیس، تحفہ، بونس، پریمیم، انعام، یا دیگر معاوضہ وصول کرے۔
پروریٹر، کلائنٹ ریفرلز، معاوضہ، ریفرل فیس، قرض کا انتظام، نقد ادائیگی، تحائف، بونس، پریمیم، انعامات، ممنوعہ ادائیگیاں، قرض دار، مالی سرگرمیاں، فیس کی پابندیاں، تیسرے فریق کا معاوضہ
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون کہتا ہے کہ ایک پروریٹر کسی مقروض سے بیمہ خریدنے کا مطالبہ نہیں کر سکتا یا اسے مجبور نہیں کر سکتا۔
پروریٹر، مقروض، بیمہ پالیسی، درخواست کرنا، مجبور کرنا، بیمہ خریدنا، مالیاتی خدمات، صارفین کا تحفظ، قرض کا انتظام، بیمہ کی فروخت، قرض سے نجات، کیلیفورنیا مالیاتی ضابطہ، ممانعت، مالیاتی مشاورت، بیمہ کی درخواست
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
اگر کوئی شخص خصوصی پرو ریٹر ہے، تو وہ خود کو جنرل پرو ریٹر کے طور پر مشتہر نہیں کر سکتا یا یہ نہیں کہہ سکتا کہ وہ وہ کام کرنے کا اہل ہے جو ایک جنرل پرو ریٹر کرتا ہے، جب تک کہ اس کے پاس درحقیقت جنرل پرو ریٹر بننے کا ایک درست اور غیر منسوخ شدہ لائسنس نہ ہو۔
خصوصی پرو ریٹر، جنرل پرو ریٹر، اشتہاری پابندیاں، لائسنس کی ضرورت، غیر منسوخ شدہ لائسنس، پرو ریٹر کی اہلیت، کاروباری اشتہار، عوامی نمائندگی، پرو ریشن لائسنس، مالیاتی خدمات کی اہلیت
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانونی دفعہ واضح کرتی ہے کہ مالی سرگرمیوں میں ملوث کاروبار، جیسے قرض کی تقسیم (debt proration) اور چیک فروخت کرنے والے، قانون کی پریکٹس نہیں کر سکتے۔ وہ قانونی دستاویزات تیار نہیں کر سکتے، ان پر مشورہ نہیں دے سکتے، قانونی مشورہ نہیں دے سکتے، یا کسی بھی قسم کی قانونی خدمات انجام نہیں دے سکتے۔ مزید برآں، انہیں یہ دعویٰ نہیں کرنا چاہیے کہ وہ قانونی مشورہ دے سکتے ہیں، قانونی کاموں کے لیے اختیار نہیں سنبھالنا چاہیے، یا کسی بھی مواصلت یا دستاویزات میں وکیل کا روپ نہیں دھارنا چاہیے۔
اس ڈویژن میں کوئی بھی چیز اس بات کی اجازت دینے والی نہیں سمجھی جائے گی کہ کوئی پروریٹر، بزنس ایجنٹ، چیک سیلر، یا کوئی بھی شخص، فرم، کارپوریشن یا تنظیم جو سیکشن 12100 کے ذیلی دفعہ (a)، (b)، (d)، (e)، (f)، (g)، یا (h) میں بیان کردہ لین دین میں شامل ہو یا اس میں بیان کی گئی ہو، براہ راست یا بالواسطہ طور پر ایسے عمل یا اعمال انجام دے جو قانون کی پریکٹس کے زمرے میں آتے ہوں۔
مذکورہ بالا اور دیگر قابل اطلاق قوانین کی عمومیت کو محدود کیے بغیر، مندرجہ ذیل عمل یا اعمال، جب کسی پروریٹر کے مالک، مینیجر یا ملازم کے ذریعے، پروریٹنگ لین دین کے سلسلے میں کیے جائیں، تو انہیں قانون کی غیر قانونی پریکٹس سمجھا جائے گا:
(a)CA مالی Code § 12327(a) اٹیچمنٹ یا گارنشمنٹ کی رہائی، سٹپولیشن، استثنیٰ کے لیے حلف نامہ، سمجھوتہ کا معاہدہ یا دیگر قانونی یا عدالتی دستاویز کی تیاری، مشورہ دینا یا دستخط کرنا؛
(b)CA مالی Code § 12327(b) کسی بھی قسم کی قانونی مشورے کی فراہمی یا قانونی خدمات کی انجام دہی۔
کوئی بھی پروریٹر (بشمول پروریٹر کا مالک، مینیجر یا ملازم) (1) یہ ظاہر نہیں کرے گا کہ وہ قانونی مشورہ فراہم کرنے یا قانونی خدمات انجام دینے کا مجاز یا اہل ہے؛ (2) قرض دہندگان یا قرض دار کی جانب سے اختیار نہیں سنبھالے گا یا ایسا پاور آف اٹارنی قبول نہیں کرے گا جو اسے کسی وکیل کی خدمات حاصل کرنے یا ختم کرنے یا ایسی خدمات کی شرائط طے کرنے یا ان کا معاوضہ ادا کرنے کا اختیار دیتا ہو؛ (3) قرض دار یا قرض دہندہ یا کسی دوسرے شخص سے کسی وکیل کے نام پر یا کسی وکیل کے لیٹر ہیڈ پر رابطہ نہیں کرے گا یا کوئی ایسی فارم یا دستاویز تیار نہیں کرے گا جسے صرف وکلاء تیار کرنے کے مجاز ہوں۔
پروریٹر قانون کی غیر قانونی پریکٹس قرض کی تقسیم گارنشمنٹ کی رہائی قانونی دستاویزات کی تیاری قانونی مشورے کی ممانعت مالی لین دین چیک فروخت کنندہ بزنس ایجنٹ کی پابندیاں پاور آف اٹارنی کا غلط استعمال سمجھوتہ کا معاہدہ قانونی خدمات کی حد بندی قرض دہندہ سے رابطہ قرض کا انتظام
(Amended by Stats. 1983, Ch. 660, Sec. 12.)
یہ قانون کہتا ہے کہ ایک کلیکشن ایجنسی ایک پروریٹنگ تنظیم کے ساتھ ایک ہی جگہ پر کام نہیں کر سکتی، جب تک کہ وہ پروریٹنگ تنظیم مخصوص قواعد کے تحت مستثنیٰ نہ ہو۔ مزید برآں، ایک کلیکشن ایجنسی پروریٹر کا لائسنس حاصل نہیں کر سکتی۔
(a)CA مالی Code § 12328(a) کوئی کلیکشن ایجنسی ایک ہی احاطے میں جہاں ایک پروریٹنگ تنظیم ہو، قائم نہیں کی جا سکتی، جب تک کہ ایسی پروریٹنگ تنظیم اس ڈویژن کی دفعات کے تحت مستثنیٰ نہ ہو۔
(b)CA مالی Code § 12328(b) کسی کلیکشن ایجنسی کو کوئی پروریٹر کا لائسنس جاری نہیں کیا جائے گا۔
کلیکشن ایجنسی، پروریٹنگ تنظیم، لائسنس کی پابندی، استثنیٰ، احاطے کی پابندی، پروریٹر کا لائسنس، کاروباری مقام کا اصول، لائسنسنگ کے قواعد، مالیاتی خدمات کے ضوابط، کلیکشن ایجنسی کی پابندیاں
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون پرا ریٹر کے لیے کسی مقروض کے قرض دہندگان کی فہرست کسی کے ساتھ بھی کاروبار حاصل کرنے کے مقصد سے شیئر کرنا غیر قانونی بناتا ہے۔ اگر وہ ایسا کرتے ہیں، تو وہ اپنا لائسنس کھو سکتے ہیں۔
پرا ریٹر کا طرز عمل، مقروض کی رازداری، قرض دہندگان کی فہرست کا انکشاف، لائسنس کی منسوخی، غیر مجاز انکشاف، کھاتوں کا حصول، غیر قانونی انکشاف، رازداری کی خلاف ورزی، ممنوعہ اقدامات، مالیاتی رازداری، صارفین کا تحفظ، قرض کا انتظام، کاروبار کا حصول، لائسنس کے نتائج، قرض دہندگان کی معلومات کا اشتراک
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون کمشنر کو یہ اختیار دیتا ہے کہ وہ پروریٹرز (جو ایسی کمپنیاں ہیں جو دوسروں کے لیے رقم تقسیم یا انتظام کرتی ہیں) کے استعمال کردہ اشتہارات کی شکل اور الفاظ کے بارے میں قواعد بنائے۔ اگر کسی پروریٹر کا اشتہار ان قواعد پر عمل نہیں کرتا، تو اس کا لائسنس منسوخ ہو سکتا ہے۔
کمشنر کا اختیار، اشتہارات کے قواعد، پروریٹرز، لائسنس کی منسوخی، اشتہارات کے ضوابط، شکل اور الفاظ کے تقاضے، پروریٹر کے اشتہارات کی تعمیل، رقم کے انتظام کے اشتہارات، قواعد کی خلاف ورزی کے نتائج، پروریٹر کے کام
(Added by Stats. 1957, Ch. 498.)
یہ قانون تقاضا کرتا ہے کہ ہر پروریٹر کارپوریشن کے پاس ایسا عملہ ہونا چاہیے جس کے پاس صارفین کو قرض دینے یا قرض وصولی میں کم از کم پانچ سال کا تجربہ ہو۔ یہ قانون یہ بھی لازمی قرار دیتا ہے کہ یہ اہل افراد ہر کاروباری مقام پر اس وقت موجود ہوں جب وہ کھلا ہو۔
پروریٹر کارپوریشن، صارفین کے قرض کا تجربہ، قرض وصولی کا تجربہ، کاروباری مقام کی شرط، عملے کی اہلیت، قرض کی فراہمی، قرض وصولی، عملے کی ضروریات، تجربے کی شرط، کاروباری اوقات میں موجودگی، کم از کم تجربہ، کریڈٹ ایجنسی کا عملہ، کاروباری کارروائیاں، کارپوریٹ عملہ، مالیاتی خدمات کی تعمیل
(Repealed and added by Stats. 1972, Ch. 1285.)
یہ قانون کسی بھی شخص کے لیے جان بوجھ کر ریکارڈز یا اشیاء کو تبدیل کرنا، تباہ کرنا، چھپانا، یا جھوٹا بنانا غیر قانونی قرار دیتا ہے تاکہ مالیاتی قواعد کے نفاذ میں رکاوٹ ڈالی جا سکے۔ یہ لائسنسنگ یا تحقیقات کے دوران کمشنر کو غلط بیانات دینے سے بھی منع کرتا ہے تاکہ ریگولیٹری عمل کو متاثر نہ کیا جا سکے۔
(a)CA مالی Code § 12332(a) کسی بھی شخص کے لیے جان بوجھ کر کسی ریکارڈ، دستاویز، یا ٹھوس چیز میں تبدیلی کرنا، تباہ کرنا، مسخ کرنا، چھپانا، پردہ ڈالنا، جھوٹا بنانا، یا غلط اندراج کرنا غیر قانونی ہے، اس ارادے سے کہ اس ڈویژن کی کسی بھی شق کے انتظام یا نفاذ میں رکاوٹ ڈالی جائے، روکا جائے، یا اثر انداز ہوا جائے۔
(b)CA مالی Code § 12332(b) کسی بھی شخص کے لیے لائسنسنگ، تحقیقات، یا جانچ کے دوران کمشنر کو جان بوجھ کر غلط بیان دینا غیر قانونی ہے، اس ارادے سے کہ اس ڈویژن کی کسی بھی شق کے انتظام یا نفاذ میں رکاوٹ ڈالی جائے، روکا جائے، یا اثر انداز ہوا جائے۔
ریکارڈز میں تبدیلی، دستاویزات کو تباہ کرنا، ریکارڈز کو جھوٹا بنانا، ثبوت چھپانا، مالیاتی نفاذ، انصاف میں رکاوٹ، غلط بیانات، مالیاتی تحقیقات، کمشنر سے مواصلت، لائسنسنگ میں گمراہ کرنا، غلط بیانات، ریکارڈز میں ہیر پھیر، ریگولیٹری تعمیل، انتظامیہ میں رکاوٹ، دستاویزات کو جھوٹا بنانا
(Added by Stats. 2007, Ch. 101, Sec. 15. Effective January 1, 2008.)
