Chapter 2

یہ سیکشن ان کاروباروں اور لین دین کی اقسام کی وضاحت کرتا ہے جو اس ڈویژن کے قواعد و ضوابط کے تابع نہیں ہیں۔ یہ واضح کرتا ہے کہ بینکوں، کریڈٹ یونینز اور دیگر مالیاتی ادارے جو پہلے ہی مختلف مالیاتی قوانین کے تحت ریگولیٹ ہوتے ہیں، مستثنیٰ ہیں۔ کچھ چیک اور ادائیگی کے آلات بیچنے والے، اپنی پریکٹس کے دائرہ کار میں قانونی اور اکاؤنٹنگ خدمات، تعمیراتی منصوبوں کے فنڈز سے متعلق لین دین، اور قرض دہندگان سے متعلق کچھ عمل بھی مستثنیٰ ہیں۔ دیگر مستثنیات میں کچھ تاجروں اور ممبروں کی ملکیت والی کریڈٹ ایسوسی ایشنز اور غیر ملکی کرنسی چیکس سے متعلق مخصوص بینکنگ لین دین شامل ہیں۔

یہ قانون مخصوص معیار فراہم کرتا ہے جس کے تحت غیر منافع بخش کمیونٹی سروس تنظیمیں قرض کے منتظمین یا 'پرا ریٹرز' پر عام طور پر لاگو ہونے والے تقاضوں سے مستثنیٰ ہو سکتی ہیں۔ اہل ہونے کے لیے، ان تنظیموں کو مخصوص غیر منافع بخش قوانین کی تعمیل میں ایک غیر منافع بخش ادارے کے طور پر شامل ہونا چاہیے، رکنیت کو خوردہ فروشوں یا سماجی خدمات کی تنظیموں جیسے مخصوص قسم کے گروپس تک محدود رکھنا چاہیے، اور صارفین کے قرض کی تعلیم اور قرض کے انتظام یا ادائیگی کے منصوبوں پر توجہ مرکوز کرنی چاہیے۔

وہ اپنی خدمات کے لیے محدود فیسیں وصول کر سکتے ہیں لیکن قرض کی ادائیگیوں کے لیے پیشگی ادائیگیاں جمع نہیں کر سکتے؛ رقم کو سنبھالنے اور رپورٹ کرنے کے لیے واضح قواعد بیان کیے گئے ہیں۔ انہیں درست مالی ریکارڈ برقرار رکھنا چاہیے، صارفین کو مالی سرگرمیوں کے بارے میں باخبر رکھنا چاہیے، اور باقاعدہ آڈٹ سے گزرنا چاہیے۔

تنظیم کو $100,000 کا ضمانتی بانڈ رکھنا چاہیے، بہترین طریقوں کے ذریعے صارفین کا تحفظ یقینی بنانا چاہیے، صارفین کی شکایات کو مؤثر طریقے سے حل کرنا چاہیے، اور صارفین کو مختلف مالی تفصیلات اور ممکنہ اثرات ظاہر کرنے چاہئیں۔ اگر لائسنسنگ اور ریگولیشن پر کوئی نیا قانون نافذ ہوتا ہے، تو یہ قانون متروک ہو سکتا ہے۔

قانون کا یہ حصہ کمشنر کو قانونی کارروائی کرنے کی اجازت دیتا ہے اگر کوئی مالی قوانین کی خلاف ورزی کر رہا ہے یا کرنے والا ہے۔ کمشنر عدالت جا کر اس سرگرمی کو روک سکتا ہے اور عدالت سے یہ درخواست کر سکتا ہے کہ وہ غلط کام کرنے والے کے اثاثوں کی نگرانی کے لیے کسی کو مقرر کرے۔

اگر یہ عوامی مفاد میں ہو، تو کمشنر اضافی امداد کا مطالبہ کر سکتا ہے، جیسے متاثرین کو رقم واپس کرنا یا دیگر نقصانات۔ ان قوانین کی خلاف ورزی کرنے پر سزائیں ہیں: کمشنر کی طرف سے ہر خلاف ورزی پر $2,500 تک جرمانہ عائد کیا جا سکتا ہے، یا سول مقدمے کے ذریعے جان بوجھ کر کی گئی ہر خلاف ورزی پر $10,000 تک جرمانہ عائد کیا جا سکتا ہے۔ کمشنر کو ان کارروائیوں میں اخراجات، بشمول وکیل کی فیس، واپس لینے کا بھی حق حاصل ہے۔

یہ قانون کمشنر کو مالیاتی ضوابط کی ممکنہ خلاف ورزیوں کی تحقیقات کرنے کا اختیار دیتا ہے۔ یہ تحقیقات عوامی یا نجی طور پر کی جا سکتی ہیں، اور کمشنر کو گواہوں اور دستاویزات کا مطالبہ کرنے کا اختیار حاصل ہے۔ اگر کوئی شخص سمن کی تعمیل سے انکار کرتا ہے، تو سپیریئر کورٹ حاضری اور دستاویزات کی پیشکش کو نافذ کر سکتی ہے۔ افراد خود کو مجرم ٹھہرانے کا دعویٰ کر کے گواہی دینے سے بچ نہیں سکتے، لیکن انہیں ان کی مجبور کردہ گواہی کی بنیاد پر مقدمہ نہیں چلایا جائے گا، سوائے جھوٹی گواہی یا توہینِ عدالت کے۔ تحقیقات کے اخراجات اس فریق کو برداشت کرنے ہوں گے جس کی تحقیقات کی جا رہی ہیں، اور کمشنر عدالت کے ذریعے ان اخراجات کی وصولی کا مطالبہ کر سکتا ہے۔

یہ سیکشن بتاتا ہے کہ جب کوئی شخص لائسنس کے بغیر کاروبار کرتا ہے یا کچھ قوانین کی خلاف ورزی کرتا ہے تو کیا ہوتا ہے۔ اگر محکمہ کو اس کا علم ہوتا ہے، تو وہ ایک باقاعدہ سمن (نوٹس) جاری کر سکتے ہیں جس میں غلط کام کی وضاحت کی جائے گی اور اس شخص کو کام روکنے کا حکم دیا جائے گا، ساتھ ہی $2,500 تک کا جرمانہ بھی عائد کیا جا سکتا ہے۔ اگر آپ کو یہ سمن ملتا ہے، تو آپ کے پاس سماعت کی درخواست کرنے کے لیے 30 دن ہوتے ہیں، ورنہ یہ سمن حتمی ہو جائے گا۔

اگر سماعت ہوتی ہے، تو یہ مخصوص حکومتی کوڈ کے قواعد کے تحت منعقد کی جاتی ہے۔ اگر آپ نظرثانی کے ذریعے معاملات حل نہیں کرتے، تو محکمہ عدالت سے جرمانے کو نافذ کرنے اور آپ کو ان کے حکم کی تعمیل کرنے پر مجبور کرنے کی درخواست کر سکتا ہے۔

یہ قانون کہتا ہے کہ کمشنر کے پاس اس ڈویژن کے قواعد کو نافذ کرنے کے کئی طریقے ہیں اور وہ انہیں کسی بھی ایسے امتزاج میں استعمال کر سکتا ہے جو اسے بہترین لگے۔ اگر کمشنر کی گئی کارروائیوں کے ذریعے کوئی رقم جمع کرتا ہے، تو وہ رقم اسٹیٹ کارپوریشنز فنڈ میں جاتی ہے۔