لائسنس یافتہ افراد کو کمشنر کو تحریری طور پر اپنے لائسنس کی درخواست کی معلومات میں کسی بھی تبدیلی کے بارے میں تبدیلی کے 10 کاروباری دنوں کے اندر مطلع کرنا ضروری ہے۔ اگر کوئی لائسنس یافتہ اپنا کاروباری پتہ تبدیل کرنا چاہتا ہے، تو انہیں تبدیلی سے کم از کم 10 دن پہلے کمشنر کو مطلع کرنا ہوگا۔ کمشنر لائسنس یافتہ کو بتائے گا کہ آیا پتے کی تبدیلی نامنظور کی گئی ہے، ورنہ، 10 دنوں کے بعد اسے منظور سمجھا جائے گا۔ اگر کوئی لائسنس یافتہ پتے کی تبدیلی یا کسی نئی جگہ پر طلباء کے قرضوں کی سروسنگ شروع کرنے کے بارے میں کم از کم 10 دن پہلے مطلع کرنے میں ناکام رہتا ہے، تو انہیں $500 تک کا جرمانہ ہو سکتا ہے۔
(a)CA مالی Code § 28126(a) ایک لائسنس یافتہ کمشنر کو، تحریری طور پر، لائسنس کی درخواست میں فراہم کردہ معلومات میں کسی بھی تبدیلی کے بارے میں، جیسا کہ قابل اطلاق ہو، اس واقعہ کے رونما ہونے کے 10 کاروباری دنوں سے زیادہ نہیں، جس کے نتیجے میں معلومات غلط یا نامکمل ہو جاتی ہیں، مطلع کرے گا۔
(b)Copy CA مالی Code § 28126(b)
(1)Copy CA مالی Code § 28126(b)(1) اگر کوئی لائسنس یافتہ اپنے کاروبار کی جگہ کو اپنے لائسنس میں نامزد کردہ گلی کے پتے کے علاوہ کسی اور گلی کے پتے پر تبدیل کرنا چاہتا ہے، تو لائسنس یافتہ تبدیلی سے کم از کم 10 دن پہلے کمشنر کو اطلاع فراہم کرے گا۔ کمشنر 10 دنوں کے اندر لائسنس یافتہ کو مطلع کرے گا اگر کمشنر تبدیلی کو نامنظور کرتا ہے، اور اگر کمشنر 10 دنوں کے اندر لائسنس یافتہ کو نامنظوری کی اطلاع نہیں دیتا، تو پتے میں تبدیلی منظور شدہ سمجھی جائے گی۔
(2)CA مالی Code § 28126(b)(2) اگر کاروبار کی جگہ کے گلی کے پتے کی تبدیلی سے کم از کم 10 دن پہلے اطلاع نہیں دی جاتی، جیسا کہ ذیلی دفعہ (b) کے تحت درکار ہے، یا کسی نئی جگہ پر طلباء کے قرضوں کی سروسنگ کے کاروبار میں مشغول ہونے سے کم از کم 10 دن پہلے اطلاع نہیں دی جاتی، تو کمشنر لائسنس یافتہ پر پانچ سو ڈالر ($500) سے زیادہ نہیں کا سول یا انتظامی جرمانہ عائد کر سکتا ہے۔
لائسنس یافتہ کی اطلاع پتے کی تبدیلی کمشنر کی منظوری کاروبار کی منتقلی طلباء کے قرضوں کی سروسنگ عدم تعمیل پر جرمانہ معلومات کی تازہ کاری کاروباری لائسنس سول جرمانہ انتظامی جرمانہ کاروباری پتہ لائسنس کی درخواست کی معلومات تبدیلی کی اطلاع کاروباری مقام بروقت اطلاع کی ضروریات
(Added by Stats. 2016, Ch. 824, Sec. 2. (AB 2251) Effective January 1, 2017. Operative July 1, 2018, pursuant to Section 28182.)
یہ قانون طلباء کے قرضوں کی سروسنگ کرنے والی کمپنی کو ایک درخواست جمع کرانے اور فیس ادا کرنے کا پابند کرتا ہے اگر وہ کسی نئے مقام پر کام شروع کرنا چاہتے ہیں۔ انہیں نئے مقام پر کام شروع کرنے سے کم از کم 10 دن پہلے درخواست جمع کرانی ہوگی۔ اگر منظور ہو جائے تو، وہ درخواست دینے کے 10 دن بعد کاروبار شروع کر سکتے ہیں۔ کمشنر کے پاس نئے مقام کے ذمہ دار شخص کو منظور یا مسترد کرنے کے لیے 90 دن ہوتے ہیں۔ اگر مسترد کر دیا جائے تو، کمپنی کو 10 دن کے اندر ایک نیا ذمہ دار شخص فراہم کرنا ہوگا۔ کاروبار کو نئے مقام پر کام کرتے وقت ایک منظور شدہ نام استعمال کرنا ہوگا۔ گلی کے پتے میں تبدیلیاں اس سیکشن کے تحت نئی درخواست کی ضرورت والے نئے مقام کے طور پر شمار نہیں ہوں گی۔
طلباء کے قرضوں کی سروسنگ، نئے مقام کی درخواست، برانچ آفس لائسنس، فیس کی ادائیگی، درخواست کی منظوری، ذمہ دار فرد، تردید کا عمل، کمشنر کی منظوری، نئے مقام پر کام کرنا، کاروباری نام کی منظوری، پتے کی تبدیلی، درخواست جمع کرانے کا وقت، نئے مقام پر سروسنگ، آپریشنل ٹائم لائن، نام کی منظوری
(Amended by Stats. 2018, Ch. 379, Sec. 13. (AB 38) Effective January 1, 2019.)
یہ قانون لائسنس رکھنے والے ادارے یا شخص کو کئی اہم کام کرنے کا پابند کرتا ہے۔ انہیں متعلقہ شعبے کے قواعد پر عمل کرنے کے لیے پالیسیاں بنانی ہوں گی اور ضرورت کے مطابق کمشنر کو رپورٹ کرنا ہوگا۔ وہ شعبے کے ضوابط اور احکامات کی پابندی کرنے اور کمشنر کو وقتاً فوقتاً ان کے کام کا معائنہ کرنے کی اجازت دینے کے بھی ذمہ دار ہیں۔ اگر وہ دیوالیہ پن کی درخواست دائر کرتے ہیں، تو انہیں پانچ دن کے اندر کمشنر کو مطلع کرنا ہوگا۔ اس کے علاوہ، انہیں اپنی ویب سائٹ پر قرض کی واپسی اور معافی کے اختیارات کے بارے میں معلومات فراہم کرنی ہوگی اور یہ معلومات قرض لینے والوں کو سال میں کم از کم ایک بار پہنچانی ہوگی۔
ایک لائسنس یافتہ مندرجہ ذیل تمام امور انجام دے گا:
(a)CA مالی Code § 28130(a) ایسی پالیسیاں اور طریقہ کار وضع کرے گا جو معقول حد تک اس ڈویژن کی تعمیل کو فروغ دینے کے لیے ہوں۔
(b)CA مالی Code § 28130(b) کمشنر کے پاس کوئی بھی ایسی رپورٹ جمع کرائے گا جو کمشنر کی طرف سے مطلوب ہو۔
(c)CA مالی Code § 28130(c) اس ڈویژن کی دفعات اور کمشنر کے کسی بھی ضابطے یا حکم کی تعمیل کرے گا۔
(d)CA مالی Code § 28130(d) کمشنر کے ذریعے وقتاً فوقتاً معائنے کے لیے پیش ہو گا جیسا کہ اس ڈویژن اور کمشنر کے کسی بھی ضابطے یا حکم کی طرف سے مطلوب ہو۔
(e)CA مالی Code § 28130(e) دیوالیہ پن کی درخواست دائر کرنے کے پانچ دن کے اندر کمشنر کو اس کی اطلاع دے گا۔
(f)CA مالی Code § 28130(f) اپنی انٹرنیٹ ویب سائٹ پر قرض کی واپسی اور قرض معافی کے اختیارات کے بارے میں معلومات یا معلومات کے لنکس مفت فراہم کرے گا جو قرض لینے والوں کے لیے دستیاب ہو سکتے ہیں اور یہ معلومات یا یہ لنکس قرض لینے والوں کو تحریری خط و کتابت یا ای میل کے ذریعے کم از کم ایک کیلنڈر سال میں ایک بار فراہم کرے گا۔
تعمیل کی پالیسیاں رپورٹنگ کے تقاضے کمشنر کا معائنہ دیوالیہ پن کی اطلاع قرض کی واپسی کے اختیارات قرض معافی کی معلومات سالانہ قرض لینے والے سے رابطہ مالیاتی لائسنسنگ کی ذمہ داریاں انٹرنیٹ پر معلومات کا افشاء قرض لینے والے کے وسائل کی معلومات مالیاتی ڈویژن کے ضوابط تعمیل کے طریقہ کار وقتاً فوقتاً معائنے دیوالیہ پن کی درخواست دائر کرنے کی اطلاع ڈیجیٹل قرض لینے والے کے وسائل
(Amended by Stats. 2020, Ch. 154, Sec. 5. (AB 376) Effective January 1, 2021.)
یہ سیکشن ان حالات کی وضاحت کرتا ہے جن میں لائسنس یافتہ کو قرض لینے والوں کی اہل تحریری درخواستوں کا جواب دینے کی ضرورت نہیں ہوتی۔ پہلا، اگر کوئی درخواست بنیادی طور پر پچھلی درخواست کا اعادہ ہے اور اس میں کوئی نئی، اہم معلومات نہیں ہیں جو پہلے کے جواب کو تبدیل کر سکیں، تو لائسنس یافتہ کو جواب دینے کی ضرورت نہیں ہے۔ دوسرا، اگر درخواست بہت وسیع اور غیر واضح ہے کہ کس غلطی یا معلومات کے بارے میں پوچھا جا رہا ہے، تو لائسنس یافتہ اسے نظر انداز کر سکتا ہے جب تک کہ کوئی مخصوص مسئلہ شناخت نہ کیا جا سکے۔
آخر میں، اگر درخواست قرض کی سروسنگ کسی دوسری کمپنی کو منتقل ہونے کے ایک سال سے زیادہ عرصے بعد موصول ہوتی ہے، تو لائسنس یافتہ جواب دینے کا پابند نہیں ہے۔ کسی بھی صورت میں جہاں لائسنس یافتہ جواب نہ دینے کا فیصلہ کرتا ہے، اسے قرض لینے والے کو پانچ کاروباری دنوں کے اندر تحریری طور پر مطلع کرنا ہوگا، اور یہ بتانا ہوگا کہ انہوں نے یہ فیصلہ کیوں کیا۔
(a)CA مالی Code § 28132(a) لائسنس یافتہ کو سیکشن 28130 کے ذیلی دفعہ (g) کے تقاضوں کی تعمیل کرنے کی ضرورت نہیں ہوگی، اگر لائسنس یافتہ معقول طور پر یہ طے کرتا ہے کہ مندرجہ ذیل میں سے کوئی بھی لاگو ہوتا ہے:
(1)CA مالی Code § 28132(a)(1) ایک اہل تحریری درخواست بنیادی طور پر وہی ہے جو قرض لینے والے کی طرف سے پہلے کی گئی ایک اہل تحریری درخواست تھی، جس کے لیے لائسنس یافتہ نے پہلے سیکشن 28130 کے ذیلی دفعہ (g) کے مطابق جواب دینے کی اپنی ذمہ داری پوری کی تھی، جب تک کہ قرض لینے والا حالیہ اہل تحریری درخواست کی حمایت کے لیے نئی اور اہم معلومات فراہم نہ کرے۔ نئی اور اہم معلومات سے مراد وہ معلومات ہیں جن کا لائسنس یافتہ نے اسی قرض لینے والے کی طرف سے پیش کی گئی پچھلی اہل تحریری درخواست کے سلسلے میں جائزہ نہیں لیا تھا اور جس سے لائسنس یافتہ کے اس درخواست سے متعلق پچھلے جواب میں معقول حد تک تبدیلی کا امکان ہے۔
(2)CA مالی Code § 28132(a)(2) ایک اہل تحریری درخواست بہت وسیع ہے۔ ایک اہل تحریری درخواست بہت وسیع ہوتی ہے اگر لائسنس یافتہ اہل تحریری درخواست سے معقول طور پر یہ طے نہ کر سکے کہ قرض لینے والا اپنے اکاؤنٹ پر کس مخصوص غلطی کے ہونے کا دعویٰ کر رہا ہے یا قرض لینے والا اپنے اکاؤنٹ سے متعلق کون سی مخصوص معلومات طلب کر رہا ہے۔ اس حد تک کہ لائسنس یافتہ ایک اہل تحریری درخواست میں، جو بصورت دیگر بہت وسیع ہے، کسی غلطی کے درست دعوے یا معلومات کی درست درخواست کی معقول طور پر شناخت کر سکتا ہے، لائسنس یافتہ اس درست دعویٰ شدہ غلطی یا معلومات کی درخواست کے حوالے سے سیکشن 28130 کے ذیلی دفعہ (g) کے تقاضوں کی تعمیل کرے گا۔
(3)CA مالی Code § 28132(a)(3) ایک اہل تحریری درخواست لائسنس یافتہ کو اس وقت کے ایک سال سے زیادہ عرصے بعد موصول ہوتی ہے جب لائسنس یافتہ اس طالب علم قرض کی سروسنگ کو، جو اہل تحریری درخواست کا موضوع ہے، کسی دوسرے سروسر کو فروخت، تفویض یا منتقل کر دیتا ہے۔
(b)CA مالی Code § 28132(b) اگر، ذیلی دفعہ (a) کے مطابق، لائسنس یافتہ یہ طے کرتا ہے کہ اسے سیکشن 28130 کے ذیلی دفعہ (g) کے تقاضوں کی تعمیل کرنے کی ضرورت نہیں ہے، تو لائسنس یافتہ قرض لینے والے کو اس فیصلے اور اس کی بنیاد کے بارے میں، تحریری طور پر، ایسے فیصلے کے پانچ کاروباری دنوں کے اندر مطلع کرے گا۔
اہل تحریری درخواست لائسنس یافتہ کی ذمہ داری نئی اور اہم معلومات بہت وسیع درخواست قرض کی سروسنگ کی منتقلی قرض لینے والے کو اطلاع طالب علم قرض کی سروسنگ دہرائی گئی درخواست سابقہ جواب غلطی کا دعویٰ معلومات کی درخواست تحریری فیصلہ جواب سے استثنیٰ سروسر کی منتقلی معلومات کی درخواست کی وضاحت
(Added by Stats. 2016, Ch. 824, Sec. 2. (AB 2251) Effective January 1, 2017. Operative July 1, 2018, pursuant to Section 28182.)
یہ قانون طلبہ قرض فراہم کرنے والوں کو پابند کرتا ہے کہ وہ قرض لینے والے کے طلبہ قرض کے ریکارڈز کو قرض کی فروخت، منتقلی، یا مکمل ادائیگی کے بعد کم از کم تین سال تک رکھیں، جب تک کہ کوئی وفاقی قانون اس کے برعکس نہ کہے۔
طلبہ قرض سروسر، ریکارڈ برقرار رکھنا، قرض سروسنگ ریکارڈز، کم از کم تین سال، قرض لینے والے کے ریکارڈز، قرض کی فروخت، قرض کی منتقلی، قرض کی تفویض، قرض کی مکمل ادائیگی، وفاقی قانون کی مستثنیات، سروسنگ کے تقاضے، قرض کی دستاویزات، لائسنس یافتہ کی ذمہ داریاں
(Added by Stats. 2016, Ch. 824, Sec. 2. (AB 2251) Effective January 1, 2017. Operative July 1, 2018, pursuant to Section 28182.)
یہ قانون کچھ مالیاتی کمپنیوں کو پابند کرتا ہے کہ ان کی خالص مالیت ہمیشہ کم از کم $250,000 ہو۔ اگر کوئی کمپنی کسی عوامی کمپنی کا ذیلی ادارہ ہے جو SEC کو رپورٹ کرتی ہے، تو وہ SEC سے اپنے سالانہ مالیاتی گوشوارے کمشنر کے ساتھ شیئر کر کے یہ ثابت کر سکتی ہے کہ وہ اس ضرورت کو پورا کرتی ہے۔
(a)CA مالی Code § 28140(a) ایک لائسنس یافتہ مسلسل کم از کم دو لاکھ پچاس ہزار ڈالر ($250,000) کی خالص مالیت برقرار رکھے گا۔
(b)CA مالی Code § 28140(b) کمشنر کی واحد صوابدید کے تابع، ایک درخواست دہندہ یا لائسنس یافتہ جو ایک عوامی ہولڈنگ کمپنی کا مکمل ملکیت والا ذیلی ادارہ ہے اور سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن کی رپورٹنگ کی ضروریات کی تعمیل کرنے کا پابند ہے، ذیلی دفعہ (a) کی ضرورت کو سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن کے پاس دائر کیے گئے سالانہ یکجا شدہ آڈٹ شدہ مالیاتی گوشوارے جمع کر کے پورا کر سکتا ہے، جس میں ذیلی ادارے کے یکجا کرنے والے مالیاتی گوشوارے بھی شامل ہوں گے، جو کمشنر کی تسلی کے لیے یہ ثبوت فراہم کریں گے کہ ذیلی ادارہ کم از کم دو لاکھ پچاس ہزار ڈالر ($250,000) کی مسلسل کم از کم خالص مالیت کی ضروریات کو پورا کرتا ہے۔
کم از کم خالص مالیت ذیلی ادارہ عوامی ہولڈنگ کمپنی سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن سالانہ یکجا شدہ آڈٹ شدہ مالیاتی گوشوارے کمشنر کی صوابدید مالیاتی تقاضے مکمل ملکیت والا ذیلی ادارہ یکجا کرنے والے مالیاتی گوشوارے تعمیل کی رپورٹنگ مالی استحکام مالیاتی ضوابط
(Amended by Stats. 2020, Ch. 154, Sec. 8. (AB 376) Effective January 1, 2021.)
یہ قانون تقاضا کرتا ہے کہ کوئی بھی لائسنس یافتہ قرض دہندہ کم از کم $25,000 کا ضمانتی بانڈ برقرار رکھے۔ یہ بانڈ بنیادی طور پر ایک مالیاتی تحفظ ہے اور اسے ایک مجاز بیمہ کنندہ (insurer) کے ذریعے جاری کیا جانا چاہیے اور کمشنر کے پاس دائر کیا جانا چاہیے۔ اسے قرض دہندہ کی طرف سے قواعد کی پیروی نہ کرنے کے نتیجے میں ہونے والے کسی بھی اخراجات، جرمانے یا قرض لینے والے کے نقصانات کو پورا کرنے کے لیے استعمال کیا جاتا ہے۔ اگر بانڈ کے خلاف کوئی دعویٰ کیا جاتا ہے، تو قرض دہندہ کو فوراً ایک نیا بانڈ حاصل کرنا ہوگا؛ ایسا نہ کرنے کا مطلب ان کا لائسنس کھونا ہو سکتا ہے۔ کمشنر بانڈز کو الیکٹرانک طور پر دائر کرنے کا کہہ سکتا ہے اور اگر قرض دہندہ بہت زیادہ طلباء کے قرضوں کی سروسنگ کرتا ہے تو وہ زیادہ بانڈ کا مطالبہ بھی کر سکتا ہے۔
(a)CA مالی Code § 28142(a) ایک لائسنس یافتہ شخص اس سیکشن کے مطابق کم از کم پچیس ہزار ڈالر ($25,000) کی ضمانتی بانڈ برقرار رکھے گا۔ یہ بانڈ کمشنر کو قابل ادائیگی ہوگا اور اس ریاست میں کاروبار کرنے کے مجاز بیمہ کنندہ (insurer) کے ذریعے جاری کیا جائے گا۔ ضمانتی بانڈ، بشمول بانڈ کی مؤثر تاریخ کے بعد جاری کیے گئے تمام رائڈرز اور توثیقات (endorsements)، عمل درآمد کے 10 دنوں کے اندر کمشنر کے پاس دائر کیا جائے گا۔ متعدد لائسنس یافتہ مقامات والے لائسنس یافتہ افراد کے لیے، صرف ایک ضمانتی بانڈ درکار ہے۔ یہ بانڈ اس ڈویژن کے مطابق کمشنر کی طرف سے عائد کردہ اخراجات، جرمانے اور فیسوں کی وصولی کے لیے یا لائسنس یافتہ شخص کی اس ڈویژن کی ضروریات کی عدم تعمیل کے نتیجے میں قرض لینے والوں کو ہونے والے نقصانات یا ہرجانے کے لیے استعمال کیا جائے گا۔ کمشنر لائسنس یافتہ افراد سے بانڈز، رائڈرز اور توثیقات کو Nationwide Multistate Licensing System & Registry کے الیکٹرانک ضمانتی بانڈ فنکشن کے ذریعے الیکٹرانک طور پر جمع کرانے کا مطالبہ کر سکتا ہے۔
(b)CA مالی Code § 28142(b) جب کسی لائسنس یافتہ شخص کے بانڈ پر کوئی کارروائی شروع کی جاتی ہے، تو کمشنر ایک نیا بانڈ دائر کرنے کا مطالبہ کر سکتا ہے۔ بانڈ پر کسی بھی کارروائی کی وصولی کے فوراً بعد، لائسنس یافتہ شخص ایک نیا بانڈ دائر کرے گا۔ بانڈ پر وصولی کے 10 دنوں کے اندر، یا کمشنر کی طرف سے یہ اطلاع ملنے کے 10 دنوں کے اندر کہ ایک نیا بانڈ درکار ہے، نیا بانڈ دائر کرنے میں ناکامی لائسنس کی معطلی یا منسوخی کے لیے کافی بنیاد ہوگی۔
(c)CA مالی Code § 28142(c) کمشنر کسی لائسنس یافتہ شخص کے لیے طلباء کے قرضوں کی سروسنگ کی ڈالر کی رقم کی بنیاد پر زیادہ بانڈ کی رقم کا مطالبہ کر سکتا ہے۔
ضمانتی بانڈ لائسنس یافتہ شخص بیمہ کنندہ قرض لینے والے کے نقصانات کمشنر عدم تعمیل کم از کم رقم جرمانے بانڈ دائر کرنا متعدد مقامات طلباء کے قرضوں کی سروسنگ بانڈ کی وصولی الیکٹرانک دائر کرنا لائسنس کی معطلی لائسنس کی منسوخی
(Amended by Stats. 2018, Ch. 379, Sec. 17. (AB 38) Effective January 1, 2019.)
یہ قانون کیلیفورنیا میں لائسنس یافتہ طلباء کے قرضوں کی سروسنگ کمپنیوں کو اپنی صنعت کو منظم کرنے سے متعلق اخراجات میں اپنا حصہ ادا کرنے کا پابند کرتا ہے۔ یہ رقم ریاست کے اندر ان کے آپریشنز کے پیمانے پر مبنی ہے۔ ہر سال، کمشنر کمپنیوں کو تشخیص شدہ رقم سے مطلع کرے گا، جو انہیں 31 اکتوبر تک ادا کرنی ہوگی۔ تاخیر سے ادائیگیوں پر جرمانہ عائد ہوتا ہے۔ مزید برآں، ہر مقام کو سالانہ کم از کم 250 ڈالر ادا کرنے ہوں گے، قطع نظر اس کے سائز کے۔ مقررہ تاریخ تک ادائیگی نہ کرنے کی صورت میں کمپنی کا لائسنس معطل یا منسوخ ہو سکتا ہے، جس میں مقررہ وقت کے اندر درخواست کرنے پر سماعت کی اجازت ہوگی۔ کمشنر ادائیگیوں کو ایک ملک گیر لائسنسنگ سسٹم کے ذریعے کرنے کا بھی مطالبہ کر سکتا ہے۔
(a)CA مالی Code § 28144(a) ہر لائسنس یافتہ کمشنر کو اس ڈویژن کے انتظام میں معقول طور پر اٹھائے گئے تمام اخراجات اور مصارف کا اپنا متناسب حصہ ادا کرے گا، جیسا کہ کمشنر نے آئندہ سال کے لیے اندازہ لگایا ہے، اور کوئی بھی خسارہ جو درحقیقت ہوا ہو یا متوقع ہو اس سال میں جس میں تشخیص کی گئی ہے۔ متناسب حصہ وہ تناسب ہوگا جو اس ریاست میں لائسنس یافتہ کی سروسنگ سرگرمیاں ذیلی دفعہ (c) کے تحت تشخیص شدہ رقم کے بعد باقی ماندہ اخراجات اور مصارف سے تعلق رکھتی ہیں۔
(b)CA مالی Code § 28144(b) ہر سال 30 ستمبر کو یا اس سے پہلے، کمشنر ہر لائسنس یافتہ کو اس کے خلاف تشخیص شدہ اور عائد کردہ رقم کے بارے میں مطلع کرے گا اور وہ رقم 31 اکتوبر تک ادا کی جائے گی۔ اگر ادائیگی 31 اکتوبر تک نہیں کی جاتی ہے، تو کمشنر تشخیص کے علاوہ، ہر مہینے یا مہینے کے حصے کے لیے جس کے لیے ادائیگی میں تاخیر یا روک تھام کی گئی ہے، تشخیص کا 1 فیصد جرمانہ عائد اور وصول کرے گا۔
(c)CA مالی Code § 28144(c) تشخیص کے نفاذ اور وصولی میں، کسی لائسنس یافتہ پر نہ تو تشخیص کی جائے گی اور نہ ہی اسے فی لائسنس یافتہ مقام فی سال دو سو پچاس ڈالر ($250) سے کم ادا کرنے کی اجازت دی جائے گی۔
(d)CA مالی Code § 28144(d) اگر کوئی لائسنس یافتہ 31 اکتوبر کو یا اس سے پہلے تشخیص ادا کرنے میں ناکام رہتا ہے، تو کمشنر حکم کے ذریعے لائسنس یافتہ کو جاری کردہ لائسنس کو فوری طور پر معطل یا منسوخ کر سکتا ہے۔ اگر، حکم جاری ہونے کے بعد، 30 دنوں کے اندر تحریری طور پر سماعت کی درخواست دائر کی جاتی ہے، اور اس کے بعد 60 دنوں کے اندر سماعت نہیں ہوتی ہے، تو حکم اپنی مؤثر تاریخ سے منسوخ سمجھا جائے گا۔ کسی بھی مدت کے دوران جب لائسنس منسوخ یا معطل ہو، کوئی لائسنس یافتہ اس ریاست میں اس ڈویژن کے تحت طلباء کے قرضوں کی سروسنگ کے کاروبار میں شامل نہیں ہوگا سوائے اس کے کہ جو کمشنر کے حکم سے اجازت دی جائے۔ تاہم، لائسنس کی منسوخی، معطلی، یا دستبرداری اس ڈویژن میں فراہم کردہ کمشنر کے اختیارات کو متاثر نہیں کرے گی۔
(e)CA مالی Code § 28144(e) ذیلی دفعات (a) سے (d) تک، بشمول، کے باوجود، کمشنر قواعد کے ذریعے لائسنس یافتہ افراد سے Nationwide Multistate Licensing System & Registry کے ذریعے تشخیصات ادا کرنے کا مطالبہ کر سکتا ہے۔
طلباء کے قرضوں کی سروسنگ لائسنس کی تشخیص کمشنر کا نوٹیفکیشن ادائیگی کی آخری تاریخ تاخیر سے ادائیگی کا جرمانہ کم از کم تشخیص لائسنس کی معطلی لائسنس کی منسوخی سماعت کی درخواست ملک گیر لائسنسنگ سسٹم متناسب حصہ سروسنگ سرگرمیاں انتظامی اخراجات ادائیگی کی وصولی لائسنس یافتہ کی ذمہ داریاں
(Amended by Stats. 2018, Ch. 379, Sec. 18. (AB 38) Effective January 1, 2019.)
اگر آپ کے پاس لائسنس ہے، تو آپ کو 15 مارچ تک کمشنر کو ایک سالانہ رپورٹ جمع کرانی ہوگی۔ اس رپورٹ میں ریاست میں گزشتہ سال کے دوران آپ کے کاروباری کارروائیوں کے بارے میں تفصیلات شامل ہونی چاہئیں، جیسے کہ آپ نے کتنے قرضے فروخت یا منتقل کیے ہیں۔ عوام ان رپورٹس کو دیکھ سکتے ہیں، اور انہیں حلف کے تحت اور اس فارمیٹ میں مکمل کیا جانا چاہیے جو کمشنر بتائے۔
مزید برآں، اگر کمشنر مطالبہ کرے تو آپ سے دیگر خصوصی رپورٹس فراہم کرنے کا مطالبہ کیا جا سکتا ہے۔
(a)CA مالی Code § 28146(a) ایک لائسنس یافتہ 15 مارچ کو یا اس سے پہلے کمشنر کے پاس ایک سالانہ رپورٹ دائر کرے گا، جس میں وہ متعلقہ معلومات فراہم کرے گا جو کمشنر ریاست میں گزشتہ کیلنڈر سال کے دوران لائسنس یافتہ کے کاروبار اور کارروائیوں کے متعلق معقول طور پر درکار سمجھے، بشمول ان قرضوں کی تعداد کے بارے میں معلومات جو کسی دوسرے فریق کو فروخت کیے گئے، تفویض کیے گئے، یا منتقل کیے گئے۔ اس سیکشن کے تحت دائر کی گئی انفرادی سالانہ رپورٹس عوام کے معائنے کے لیے دستیاب ہوں گی۔ رپورٹ حلف کے تحت اور اس فارم میں پیش کی جائے گی جو کمشنر نے تجویز کیا ہو۔
(b)CA مالی Code § 28146(b) ایک لائسنس یافتہ دیگر خصوصی رپورٹس پیش کرے گا جو کمشنر کی طرف سے درکار ہو سکتی ہیں۔
سالانہ رپورٹ، کمشنر، کاروباری کارروائیاں، قرض کی منتقلی، رپورٹنگ کے تقاضے، عوامی معائنہ، حلف، قرضوں کی فروخت، کاروباری سرگرمیاں، مالیاتی لائسنس یافتہ، رپورٹ کا فارمیٹ، 15 مارچ کی آخری تاریخ، خصوصی رپورٹس، ریاستی تعمیل، لائسنس کی ذمہ داریاں
(Added by Stats. 2016, Ch. 824, Sec. 2. (AB 2251) Effective January 1, 2017. Operative July 1, 2018, pursuant to Section 28182.)
ہر سال، لائسنس رکھنے والوں کو اپنے مالی کھاتوں اور حسابات کا ایک آزاد مصدقہ پبلک اکاؤنٹنٹ سے آڈٹ کروانا ضروری ہے۔ یہ آڈٹ اتنا تفصیلی ہونا چاہیے کہ اکاؤنٹنٹ کمپنی کے مالی گوشواروں پر اپنی رائے دے سکے، جو کہ معیاری اکاؤنٹنگ اصولوں کے مطابق ہونے چاہئیں۔
آراء غیر مشروط (اچھی) سے لے کر منفی (بری) تک مختلف ہو سکتی ہیں، اور اگر آڈٹ کے نتیجے میں کوئی مسائل ہوں، تو کمشنر لائسنس یافتہ سے 30 دنوں کے اندر انہیں درست کرنے کا مطالبہ کر سکتا ہے۔ اگر انہیں حل نہ کیا گیا، تو یہ قانونی خلاف ورزی ہو سکتی ہے۔ آڈٹ رپورٹ، جو اکاؤنٹنٹ سے تصدیق شدہ ہو، مالی سال کے اختتام کے 105 دنوں کے اندر جمع کرائی جانی چاہیے۔
اگر لائسنس یافتہ آڈٹ کا انتظام کرنے میں ناکام رہتا ہے، تو کمشنر اسے لائسنس یافتہ کے خرچ پر کروا سکتا ہے اور اگر مالی گوشوارہ مطلوبہ طور پر دائر نہیں کیا جاتا تو لائسنس منسوخ کر سکتا ہے۔
(a)CA مالی Code § 28148(a) لائسنس یافتہ کے مالی سال کے اختتام پر، لیکن کسی بھی صورت میں اس سیکشن کے تحت کیے گئے آخری آڈٹ کے 12 ماہ سے زیادہ نہیں، ہر لائسنس یافتہ اپنے کھاتہ جات اور حسابات کا ایک آزاد مصدقہ پبلک اکاؤنٹنٹ سے آڈٹ کروائے گا۔ آڈٹ دائرہ کار میں اتنا جامع ہونا چاہیے کہ عام طور پر تسلیم شدہ اکاؤنٹنگ اصولوں کے مطابق تیار کردہ مالی گوشواروں پر رائے کے اظہار کی اجازت دے سکے اور اسے عام طور پر تسلیم شدہ آڈٹ معیارات کے مطابق انجام دیا جائے گا۔ آڈٹ میں آڈٹ کی تاریخ تک لائسنس یافتہ کے ٹرسٹ اکاؤنٹس کی مطابقت شامل ہوگی۔
(b)CA مالی Code § 28148(b) "رائے کا اظہار" میں (1) ایک غیر مشروط رائے، (2) ایک مشروط رائے، (3) رائے سے دستبرداری، یا (4) ایک منفی رائے شامل ہے۔ اگر آزاد مصدقہ پبلک اکاؤنٹنٹ کا کوئی مالی گوشوارہ، رپورٹ، سرٹیفکیٹ، یا رائے کسی بھی طرح سے مشروط ہو، تو کمشنر لائسنس یافتہ سے کوئی بھی ایسا اقدام کرنے کا مطالبہ کر سکتا ہے جسے کمشنر اس شرط کو حل کرنے کے لیے مناسب سمجھے۔ کمشنر کسی بھی مالی گوشوارے، رپورٹ، سرٹیفکیٹ، یا رائے کو مسترد کر سکتا ہے، لائسنس یافتہ یا فائلنگ کرنے کے لیے مطلوبہ دیگر شخص کو مسترد کرنے کی اطلاع دے کر اور اس کی وجہ بتا کر۔ اطلاع کی وصولی کے 30 دنوں کے اندر، لائسنس یافتہ یا دیگر شخص نقائص کو درست کرے گا۔ نقائص کو درست کرنے میں ناکامی اس ڈویژن کی خلاف ورزی ہے۔ کمشنر اس طرح مسترد کیے گئے تمام مالی گوشواروں، رپورٹس، سرٹیفکیٹس، یا آراء کی ایک کاپی اپنے پاس رکھے گا۔
(c)CA مالی Code § 28148(c) اگر کوئی مشروط یا منفی رائے کا اظہار کیا جاتا ہے یا اگر رائے سے دستبرداری کی جاتی ہے، تو اس کی وجوہات کی مکمل وضاحت کی جائے گی۔
(d)CA مالی Code § 28148(d) آڈٹ رپورٹ لائسنس یافتہ کے مالی سال کے اختتام کے 105 دنوں کے اندر کمشنر کے پاس دائر کی جائے گی۔ کمشنر کے پاس دائر کی گئی رپورٹ کو آڈٹ کرنے والے مصدقہ پبلک اکاؤنٹنٹ سے تصدیق شدہ ہونا چاہیے۔
(e)CA مالی Code § 28148(e) اگر کوئی لائسنس یافتہ جسے آڈٹ کروانے کی ضرورت ہے، آڈٹ کروانے میں ناکام رہتا ہے، تو کمشنر لائسنس یافتہ کے خرچ پر ایک آزاد مصدقہ پبلک اکاؤنٹنٹ سے آڈٹ کروا سکتا ہے۔ کمشنر بولیوں کے لیے اشتہار دے کر یا دیگر منصفانہ اور غیر جانبدارانہ ذرائع سے آزاد مصدقہ پبلک اکاؤنٹنٹ کا انتخاب کرے گا۔ کمشنر اس لائسنس یافتہ کا لائسنس فوری طور پر منسوخ کر سکتا ہے جو اس ڈویژن کے تحت یا کمشنر کی درخواست پر ایک آزاد مصدقہ پبلک اکاؤنٹنٹ کے ذریعہ تیار کردہ مصدقہ مالی گوشوارہ دائر کرنے میں ناکام رہتا ہے۔
آزاد مصدقہ پبلک اکاؤنٹنٹ مالی آڈٹ مالی گوشواروں پر رائے عام طور پر تسلیم شدہ اکاؤنٹنگ اصول ٹرسٹ اکاؤنٹس کی مطابقت مشروط رائے منفی رائے مالی رپورٹ کے نقائص آڈٹ رپورٹ جمع کرانا 105 دن کی آخری تاریخ کمشنر کے اقدامات لائسنس یافتہ کی تعمیل آڈٹ کے اخراجات کی ذمہ داری لائسنس کی منسوخی مالی سال کا آڈٹ
(Added by Stats. 2016, Ch. 824, Sec. 2. (AB 2251) Effective January 1, 2017. Operative July 1, 2018, pursuant to Section 28182.)
اگر کوئی کمپنی جو طلباء کے قرضوں کی سروسنگ کرتی ہے، ایسا کرنا بند کر دیتی ہے، تو اسے کمشنر کو تحریری طور پر مطلع کرنا ہوگا، اپنا لائسنس واپس کرنا ہوگا، اور ممکنہ طور پر اپنے کاروباری آپریشنز کو ختم کرنے کا ایک منصوبہ پیش کرنا ہوگا، جس میں ایک حتمی آڈٹ شامل ہو سکتا ہے۔ کمشنر لائسنس کی واپسی قبول کرنے سے پہلے صورتحال کا جائزہ لے گا تاکہ یہ یقینی بنایا جا سکے کہ کمپنی نے قواعد کی پابندی کی ہے۔ لائسنس کو اس وقت تک باضابطہ طور پر واپس شدہ نہیں سمجھا جاتا جب تک کہ کمشنر اس کی قبولیت کی تحریری تصدیق فراہم نہ کرے۔
طلباء کے قرضوں کا سروسر لائسنس کی واپسی کمشنر کو اطلاع آپریشنز بند کرنا تصفیہ کا منصوبہ اختتامی آڈٹ لائسنس کی قبولیت سروسنگ کاروبار کاروبار بند کرنے کا منصوبہ مالیاتی ضابطے کی تعمیل
(Added by Stats. 2016, Ch. 824, Sec. 2. (AB 2251) Effective January 1, 2017. Operative July 1, 2018, pursuant to Section 28182.)
