Chapter 2

یہ قانون ڈیجیٹل مالیاتی اثاثہ کاروباری سرگرمیاں انجام دینے کے لیے لائسنس کی درخواست کے تقاضوں کو بیان کرتا ہے۔ درخواست میں درخواست دہندہ کے بارے میں تفصیلی معلومات شامل ہونی چاہیے، جیسے قانونی نام، پتے، کاروباری تاریخ، مالی حیثیت، اور ماضی کے قانونی مسائل۔ اس میں درخواست دہندہ کو مالی استحکام اور بیمہ کوریج کا ثبوت بھی فراہم کرنا ہوتا ہے۔

محکمہ درخواست دہندہ کی اس طرح کے کاروبار کو ذمہ داری سے انجام دینے کی صلاحیت کی تحقیقات کرے گا، اور درخواست دہندگان کو ناقابل واپسی فیس ادا کرنی ہوگی۔ درخواست کے بارے میں فیصلہ منظوری، مشروط منظوری، یا انکار پر مشتمل ہو سکتا ہے۔ درخواست دہندہ کو محکمہ کی طرف سے مقرر کردہ کسی بھی شرط کو 31 دنوں کے اندر تسلیم کرنا ہوگا، ورنہ درخواست واپس لی گئی سمجھی جائے گی۔

ایک بار منظور ہونے کے بعد، لائسنس صرف مخصوص شرائط پوری کرنے کے بعد ہی درست ہوگا، بشمول سیکشن 3207 میں بیان کردہ سیکیورٹی فراہم کرنا۔ محکمہ کی تحقیقات سے متعلق اضافی اخراجات بھی درخواست دہندہ کو برداشت کرنے ہوں گے۔ درخواست دہندہ کی طرف سے فراہم کردہ معلومات گورنمنٹ کوڈ کے تحت محفوظ ہیں۔ ایک مکمل درخواست میں فیس، مطلوبہ معلومات، اور کمشنر کی طرف سے لازمی قرار دیا گیا کوئی بھی اضافی ڈیٹا شامل ہوتا ہے۔

یہ قانون کیلیفورنیا کے کمشنر کو ورچوئل کرنسی کا کاروبار کرنے کے خواہشمند درخواست دہندہ کو عارضی یا مشروط لائسنس جاری کرنے کی اجازت دیتا ہے۔ اگر درخواست دہندہ کے پاس نیویارک سے 2023 سے پہلے منظور شدہ ایک درست لائسنس یا چارٹر ہے، اور وہ قابل اطلاق فیس ادا کرتا ہے اور تقاضے پورے کرتا ہے، تو وہ اہل ہے۔

مزید برآں، ایک مشروط لائسنس اس صورت میں بھی دیا جا سکتا ہے اگر درخواست دہندہ کچھ معیار پورے کرنے کے عمل میں ہو، جیسے فنگر پرنٹس جمع کرانا، لائسنس کے دیگر تقاضے پورے کرنا، لیکن مجرمانہ تاریخ کی جانچ پڑتال میں تاخیر ہوتی ہے۔

ایسا مشروط لائسنس اس وقت ختم ہو جائے گا جب یا تو مکمل لائسنس منظور ہو جائے یا مسترد کر دیا جائے، یا اگر درخواست دہندہ کے نیویارک کے اسناد منسوخ کر دیے جائیں۔

یہ قانون کا سیکشن کیلیفورنیا میں ڈیجیٹل مالیاتی اثاثوں کا کاروبار کرنے والی کمپنیوں کے لیے مالیاتی تقاضوں کی وضاحت کرتا ہے۔ سب سے پہلے، ان کمپنیوں کو، جنہیں لائسنس یافتہ کہا جاتا ہے، امریکی ڈالر میں ایک ضمانتی بانڈ یا ٹرسٹ اکاؤنٹ رکھنا ہوگا، جو محکمہ سے منظور شدہ ہو۔ یہ ان رہائشیوں کے تحفظ کے لیے ہے جو ان کے ساتھ ڈیجیٹل مالیاتی سرگرمیوں میں مشغول ہوتے ہیں۔ اگر ٹرسٹ اکاؤنٹ استعمال کیا جاتا ہے، تو اسے کسی منظور شدہ مقامی بینک یا کریڈٹ یونین کے پاس رکھنا ضروری ہے۔ اگر ضرورت ہو تو، محکمہ کمپنی سے اس سیکیورٹی کو 30 دن کے اندر بڑھانے کا مطالبہ کر سکتا ہے۔ صرف محکمہ ہی اس سیکیورٹی سے رقم نکال سکتا ہے، اور اپنے قواعد کے مطابق دعویداروں کو فنڈز تقسیم کر سکتا ہے۔

اس کے علاوہ، لائسنس یافتہ کمپنیوں کو اپنی مالی استحکام کو یقینی بنانے کے لیے کافی سرمایہ اور لیکویڈیٹی برقرار رکھنی چاہیے، جو ان کے مخصوص خطرات پر مبنی ہو۔ محکمہ مختلف عوامل کا جائزہ لے گا جیسے کمپنی کے اثاثوں اور واجبات کی ساخت، کاروباری حجم، اور صارفین کے تحفظ کے منصوبے۔ کمپنیوں کو نقد، مخصوص ڈیجیٹل مالیاتی اثاثوں، یا اعلیٰ معیار کے، مائع اثاثوں کی شکل میں مائع اثاثے رکھنے ہوں گے، جو محکمہ کی طرف سے مقرر کردہ مخصوص مقدار میں ہوں۔ اگر ضرورت ہو تو، محکمہ سرمایہ یا لیکویڈیٹی میں اضافے کا حکم دے سکتا ہے، اور کمپنی کو اطلاع ملنے کے 30 دن کے اندر تعمیل کا ثبوت پیش کرنا ہوگا۔

یہ قانون کسی درخواست دہندہ کو لائسنس جاری کرنے کے تقاضوں کی وضاحت کرتا ہے۔ اہل ہونے کے لیے، درخواست دہندہ کو کچھ شرائط پوری کرنی ہوں گی: کمشنر کے معیار کو پورا کیا جانا چاہیے، درخواست دہندہ کو متعلقہ باب کی تعمیل کرنی چاہیے، اور انہیں تحقیقات اور ابتدائی لائسنس فیس دونوں کے اخراجات ادا کرنے ہوں گے۔

اگر محکمہ درخواست مسترد کر دیتا ہے، تو درخواست دہندہ کو ایڈمنسٹریٹو پروسیجر ایکٹ کے تحت اپیل کرنے کا حق ہے، لیکن اسے تردید کا نوٹس موصول ہونے کے 30 دن کے اندر ایسا کرنا ہوگا۔

یہ قانون کیلیفورنیا میں ڈیجیٹل مالیاتی اثاثوں کے کاروباروں کو 1 اکتوبر اور 1 نومبر کے درمیان سالانہ رپورٹ جمع کرانے کا پابند کرتا ہے۔ اس رپورٹ میں مالیاتی بیانات، اہم تبدیلیوں یا تحقیقات کی تفصیلات، ڈیٹا سیکیورٹی کی خلاف ورزیوں، اور کاروباری سرگرمی کے اعداد و شمار شامل ہونے چاہئیں۔ کاروباروں کو 28 فروری تک انتظامی اخراجات کا حصہ بھی ادا کرنا ہوگا۔ عدم تعمیل کی صورت میں لائسنس کی معطلی یا منسوخی ہو سکتی ہے، لیکن کاروبار اپیل کر کے یا عدم تعمیل کو درست کر کے اپنا لائسنس بحال کر سکتے ہیں۔ محکمہ آخری تاریخوں یا تقاضوں کو ایڈجسٹ کر سکتا ہے، لیکن معطلی سے اثاثوں کی منتقلی یا ذمہ داری متاثر نہیں ہوتی۔

یہ سیکشن محکمے کو قواعد بنانے اور لائسنس کے لیے درخواست دینے والوں کو غیر رسمی رہنمائی پیش کرنے کی اجازت دیتا ہے۔ کمشنر کو درخواست دہندگان کو ان کے کاروباری منصوبوں کی بنیاد پر سرمائے اور لیکویڈیٹی کے کم از کم تقاضوں کے بارے میں مطلع کرنا چاہیے، جس میں ایک اور سیکشن میں بیان کردہ عوامل استعمال کیے جائیں گے۔

کمشنر درخواست دہندگان کے لیے قواعد کو واضح کرنے میں مدد کے لیے تحریری فیصلوں اور رائے کے خطوط جیسے سرکاری دستاویزات تیار کر سکتا ہے۔ مزید برآں، ایسی تمام دستاویزات محکمے کی ویب سائٹ پر دستیاب ہونی چاہئیں، اگرچہ ضرورت پڑنے پر حساس معلومات کو حذف کیا جا سکتا ہے۔

یہ سیکشن بتاتا ہے کہ کمشنر Nationwide Multistate Licensing System and Registry کے ساتھ مل کر لائسنس یافتہ افراد کے ریکارڈ اور فیسوں کا انتظام کر سکتا ہے۔ کمشنر کو اس سسٹم میں شامل ہونے کے لیے شرائط کو تبدیل کرنے یا معاف کرنے کا اختیار ہے۔ وہ اس سسٹم کو قانون نافذ کرنے والے اداروں، جیسے محکمہ انصاف اور ایف بی آئی، کے ساتھ مخصوص مقاصد کے لیے معلومات کے تبادلے کے لیے بھی استعمال کر سکتے ہیں۔ مزید برآں، درخواست دہندگان اور لائسنس یافتہ افراد کے لیے ایک ایسا طریقہ ہونا چاہیے جس کے ذریعے وہ کمشنر کی طرف سے سسٹم میں ڈالی گئی کسی بھی معلومات پر اعتراض کر سکیں۔

یہ سیکشن لائسنس کے درخواست دہندہ سے متعلق بعض افراد کے لیے مجرمانہ تاریخ کی جانچ کے مقصد کے لیے فنگر پرنٹ جمع کرانے کی ضرورت پر بحث کرتا ہے۔ مالیاتی کمشنر یہ لازمی قرار دیتا ہے کہ تمام درخواست دہندگان، متعلقہ ایگزیکٹوز، اور کوئی بھی کنٹرول کرنے والے افراد ایف بی آئی پس منظر کی جانچ کے لیے فنگر پرنٹس جمع کرائیں۔ اگر کوئی کنٹرول کرنے والی ہستی شخص نہیں ہے، تو اس سے منسلک ہر ایگزیکٹو یا ذمہ دار فرد کی جانچ ہونی چاہیے۔ کمشنر اس عمل کے لیے ایک قومی درخواست کے نظام کا استعمال کرتا ہے، جس سے بعض ریاستی تقاضوں کو نظرانداز کیا جاتا ہے۔ مزید برآں، درخواست دہندگان کے لیے ریاستی مجرمانہ پس منظر کی جانچ محکمہ انصاف کو مربوط فنگر پرنٹ جمع کرانے کے ذریعے کی جاتی ہے۔ ایف بی آئی اور ریاستی مجرمانہ تاریخ کی جانچ دونوں لائسنسنگ کے عمل کا حصہ ہیں، اور کارروائی کے اخراجات کو پورا کرنے کے لیے فیس وصول کی جاتی ہے۔ یہ نظام متعلقہ افراد کے لیے جاری گرفتاری کی اطلاع کی خدمات کی بھی درخواست کر سکتا ہے۔

یہ قانون کہتا ہے کہ اگر آپ لائسنس کے لیے درخواست دے رہے ہیں، تو آپ کو صرف مجرمانہ سزا کی وجہ سے انکار نہیں کیا جا سکتا اگر آپ کو بحالی کا سرٹیفکیٹ یا معافی مل چکی ہو۔ اسی طرح، اگر آپ کی سزا قانونی طور پر خارج کر دی گئی ہے، تو اسے آپ کے خلاف استعمال نہیں کیا جا سکتا۔ ایسی گرفتاریاں جن کا نتیجہ سزا نہ ہو، بشمول معمولی جرائم یا نابالغوں کے ریکارڈ، بھی انکار کی بنیاد نہیں بن سکتے۔ اگر آپ کو ماضی کی سزاؤں کی وجہ سے لائسنس سے انکار کیا جاتا ہے، تو آپ کو فیصلے کے بارے میں، اسے کیسے چیلنج کر سکتے ہیں، آپ کے اپیل کے حق کے بارے میں، اور اپنی سزا کی تاریخ تک کیسے رسائی حاصل کر سکتے ہیں اور اس کی تصدیق کر سکتے ہیں، تحریری طور پر مطلع کیا جانا چاہیے۔

یہ قانون اس بات کو یقینی بناتا ہے کہ نیشنل وائیڈ ملٹی اسٹیٹ لائسنسنگ سسٹم کو دی گئی کوئی بھی نجی یا خفیہ معلومات ان کے ساتھ شیئر کرنے کے بعد بھی محفوظ رہے۔ اس کا مطلب ہے کہ رازداری کے قواعد برقرار رہتے ہیں اور معلومات کو اس کے قانونی تحفظات حاصل رہتے ہیں۔ مزید برآں، ایسی خفیہ معلومات عوامی افشاء کے قوانین، سمن، یا نجی مقدمات میں بطور ثبوت استعمال ہونے سے مستثنیٰ ہے، جب تک کہ متعلقہ شخص اس کی اجازت نہ دے۔ یہ قانون ملازمت کی تاریخ یا عوامی تادیبی کارروائیوں کا احاطہ نہیں کرتا، جو عوام کے لیے قابل رسائی ہیں۔