مقننہ کا ارادہ ہے کہ اس آرٹیکل کی دفعات، جہاں تک وہ فیڈرل ریزرو بورڈ کے ریگولیشن O (12 C.F.R. Part 215) میں شامل ہیں، ریگولیشن O کے مطابق ہوں، اور اس آرٹیکل کی دفعات کی تشریح کرنے والا کوئی بھی شخص انہیں اسی طرح مطابق سمجھے، جیسا کہ ریگولیشن O، فیڈرل ریزرو سسٹم کے بورڈ آف گورنرز کی طرف سے اس کے تحت جاری کردہ کسی بھی اصول یا تشریح، اور فیڈرل ریزرو سسٹم کے کسی ایسے اہلکار یا ملازم کی طرف سے جاری کردہ کسی بھی تشریح کے مطابق ہو جو تشریح جاری کرنے کا باقاعدہ مجاز ہے۔
پابندیاں اور ممنوعہ طرز عملاندرونی افراد کو قرضے
Section § 1360
اس قانون کے سیکشن کا بنیادی مقصد یہ یقینی بنانا ہے کہ کیلیفورنیا کے مالیاتی ضوابط فیڈرل ریزرو بورڈ کے ریگولیشن O سے مطابقت رکھیں۔ اس کا مطلب ہے کہ ان ریاستی دفعات کی تشریح کرنے والا کوئی بھی شخص اس طرح کرے جو فیڈرل ریزرو سسٹم کے مقرر کردہ وفاقی قواعد و رہنما اصولوں سے ہم آہنگ ہو۔ بنیادی طور پر، ریاست چاہتی ہے کہ اس کے قواعد وفاقی قواعد کے مطابق ہوں۔
ریگولیشن O، فیڈرل ریزرو بورڈ، بورڈ آف گورنرز، مالیاتی ضوابط، مطابقت، فیڈرل ریزرو سسٹم، تشریحی ہم آہنگی، وفاقی رہنما اصول، کیلیفورنیا کا مالیاتی قانون، ریاستی اور وفاقی مطابقت، ریگولیشن O کی مطابقت
Section § 1361
یہ سیکشن کیلیفورنیا میں بینکوں اور مالیاتی اداروں سے متعلق اہم تعریفات کی وضاحت کرتا ہے۔ یہ واضح کرتا ہے کہ 'بینک' میں ریاست میں کام کرنے کے مجاز مختلف قسم کے ملکی اور غیر ملکی ادارے شامل ہو سکتے ہیں، کمرشل بینکوں سے لے کر بینکنگ سرگرمیاں انجام دینے کے لیے لائسنس یافتہ غیر ملکی کارپوریشنز تک۔ 'کمپنی' کی اصطلاح وفاقی ضوابط کے تحت تعریفوں کے مطابق ہے۔ ایک 'ایگزیکٹو آفیسر' میں کیلیفورنیا میں بعض شاخوں کے مینیجر شامل ہوتے ہیں۔ 'کریڈٹ کی توسیع' وفاقی رہنما اصولوں کی پیروی کرتی ہے، جس میں ریاست کے لیے مخصوص ترامیم شامل ہیں۔ 'ریگولیشن O' بینک کے اندرونی افراد کو قرضوں سے متعلق قواعد کا احاطہ کرتا ہے، اور 'ذیلی کمپنی' کی اصطلاح امریکی کوڈ کے تحت تعریفوں کا حوالہ دیتی ہے، جس میں یہ واضح کیا گیا ہے کہ اس سے مراد بینک سے متعلقہ ادارہ ہے۔
اس آرٹیکل میں استعمال ہونے والی اصطلاحات:
(a)CA مالی Code § 1361(a) “بینک” سے مراد ہے:
(1)CA مالی Code § 1361(a)(1) کوئی بھی کمرشل بینک، انڈسٹریل بینک، یا ٹرسٹ کمپنی جو اس ریاست کے قوانین کے تحت شامل کی گئی ہو۔
(2)CA مالی Code § 1361(a)(2) کوئی بھی غیر ملکی (دوسرے ملک کا) بینک جسے کمشنر نے باب 20 کے آرٹیکل 3 (سیکشن 1800 سے شروع ہونے والے) کے تحت اس ریاست میں سیکشن 1750 میں بیان کردہ ڈپازٹری ایجنسی یا برانچ آفس کو برقرار رکھنے کا لائسنس دیا ہو، اس قسم کے کسی بھی دفتر کے حوالے سے۔
(3)CA مالی Code § 1361(a)(3) کوئی بھی کارپوریشن جو اس ریاست کے قوانین کے تحت شامل کی گئی ہو اور جس کا مقصد باب 21 کے آرٹیکل 1 (سیکشن 1850 سے شروع ہونے والے) کے تحت کاروبار کرنا ہو، یا جسے کمشنر نے اس کے تحت کاروبار کرنے کی اجازت دی ہو۔
(4)CA مالی Code § 1361(a)(4) کوئی بھی غیر ملکی کارپوریشن جسے کمشنر نے باب 21 کے آرٹیکل 1 (سیکشن 1850 سے شروع ہونے والے) کے تحت اس ریاست میں ایک دفتر برقرار رکھنے اور اس آرٹیکل کے تحت اس دفتر میں کاروبار کرنے کا لائسنس دیا ہو، اس قسم کے کسی بھی دفتر کے حوالے سے۔
(5)CA مالی Code § 1361(a)(5) جب کسی ایسے شخص کو نامزد کرنے کے لیے استعمال کیا جائے جو کریڈٹ فراہم کرتا ہے، تو بینک کی کوئی بھی ذیلی کمپنی، جیسا کہ پیراگراف (1)، (2)، (3)، یا (4) میں بیان کیا گیا ہے۔
(b)CA مالی Code § 1361(b) “کمپنی” کا وہی مطلب ہے جو ریگولیشن O کے سیکشن 215.2 کے سب ڈویژن (b) میں بیان کیا گیا ہے۔
(c)CA مالی Code § 1361(c) “ایگزیکٹو آفیسر” کا وہی مطلب ہے جو ریگولیشن O کے سیکشن 215.2 کے سب ڈویژن (e) کے پیراگراف (1) میں بیان کیا گیا ہے۔ نیز، “ایگزیکٹو آفیسر،” جب سب ڈویژن (a) کے پیراگراف (2) یا (4) میں بیان کردہ کسی بھی قسم کے بینک کے حوالے سے استعمال کیا جائے، تو اس میں اس قسم کے ہر دفتر کا مینیجر شامل ہے جس کا حوالہ سب ڈویژن (a) کے پیراگراف (2) یا (4) میں دیا گیا ہے اور جسے بینک اس ریاست میں برقرار رکھتا ہے۔
(e)CA مالی Code § 1361(e) “ریگولیشن O” سے مراد فیڈرل ریزرو سسٹم کے بورڈ آف گورنرز کا ریگولیشن O (کوڈ آف فیڈرل ریگولیشنز کے ٹائٹل 12 کا پارٹ 215 (سیکشن 215.1 سے شروع ہونے والا)) ہے۔
(f)CA مالی Code § 1361(f) “ذیلی کمپنی” کا وہی مطلب ہے جو یونائیٹڈ سٹیٹس کوڈ کے ٹائٹل 12 کے سیکشن 1841(d) میں بیان کیا گیا ہے۔ تاہم، اس سب ڈویژن کے مقاصد کے لیے، یونائیٹڈ سٹیٹس کوڈ کے ٹائٹل 12 کے سیکشن 1841(d) میں استعمال ہونے والی اصطلاح “بینک ہولڈنگ کمپنی” سے مراد ایک بینک ہولڈنگ کمپنی ہے، جیسا کہ یونائیٹڈ سٹیٹس کوڈ کے ٹائٹل 12 کے سیکشن 1841(a) میں بیان کیا گیا ہے، یا ایک بینک، اور یونائیٹڈ سٹیٹس کوڈ کے ٹائٹل 12 کے سیکشن 1841(d) میں استعمال ہونے والی اصطلاح “بورڈ” سے مراد کمشنر ہے۔
کمرشل بینک، انڈسٹریل بینک، ٹرسٹ کمپنی، غیر ملکی بینک، ڈپازٹری ایجنسی، برانچ آفس، کارپوریشن، کمشنر کا لائسنس، ایگزیکٹو آفیسر، مینیجر، دفتر کی دیکھ بھال، کریڈٹ کی توسیع، ریگولیشن O، ذیلی کمپنی، بینک ہولڈنگ کمپنی
Section § 1362
یہ سیکشن بینکنگ کے طریقوں سے متعلق ریگولیشن O کے کچھ حصوں کا حوالہ دیتا ہے اور انہیں کچھ تبدیلیوں کے ساتھ کیلیفورنیا کے قانون میں شامل کرتا ہے۔ مثال کے طور پر، یہ کچھ اصطلاحات کو تبدیل کرتا ہے، جیسے 'ممبر بینک' کو صرف 'بینک' سمجھنا اور 'قرض دینے کی حد' کو کیلیفورنیا کے مخصوص قانون کے مطابق کرنا۔ یہ بھی وضاحت کرتا ہے کہ 'متعلقہ مفاد' کیا ہے، یعنی اگر ایگزیکٹو افسران یا ڈائریکٹرز کے کاروبار ہیں، تو ان قواعد کے تحت وہ کاروبار ان سے منسلک سمجھے جائیں گے۔ تاہم، کچھ خاص قسم کی کمپنیوں جیسے غیر منافع بخش تنظیموں یا ہولڈنگ کمپنیوں کے لیے استثنائی صورتیں موجود ہیں۔
ریگولیشن O کے سیکشنز 215.2، 215.3، 215.4، 215.5، 215.8، اور 215.9 اپنی تمام تفصیلات کے ساتھ، بشمول حاشیے، کا یہاں حوالہ دیا جاتا ہے، اس آرٹیکل میں حوالہ کے ذریعے شامل کیا جاتا ہے، اور اپنایا جاتا ہے، مندرجہ ذیل کے تابع:
(a)CA مالی Code § 1362(a) اصطلاح "یہ ذیلی حصہ،" جیسا کہ ریگولیشن O کے حوالہ شدہ حصوں میں استعمال کیا گیا ہے، کا مطلب یہ آرٹیکل ہے۔
(b)CA مالی Code § 1362(b) ریگولیشن O کے سیکشن 215.2 کا ذیلی حصہ (j) لاگو نہیں ہوتا۔ اس کے بجائے، اصطلاح "ممبر بینک،" جیسا کہ ریگولیشن O کے حوالہ شدہ حصوں میں استعمال کیا گیا ہے، کا مطلب ایک بینک ہے۔
(c)CA مالی Code § 1362(c) اصطلاح "ایگزیکٹو آفیسر،" جیسا کہ ریگولیشن O کے حوالہ شدہ حصوں میں استعمال کیا گیا ہے، میں، سیکشن 1361 کے ذیلی حصہ (a) کے پیراگراف (2) یا (4) میں بیان کردہ قسم کے بینک کی صورت میں، ہر اس دفتر کا مینیجر شامل ہے جس کا حوالہ سیکشن 1361 کے ذیلی حصہ (a) کے پیراگراف (2) یا (4) میں دیا گیا ہے اور جسے بینک اس ریاست میں برقرار رکھتا ہے۔
(d)CA مالی Code § 1362(d) ریگولیشن O کے سیکشن 215.2 کے ذیلی حصہ (i) میں "قرض دینے کی حد" کی تعریف لاگو نہیں ہوتی؛ اس کے بجائے، اصطلاح "قرض دینے کی حد،" جیسا کہ ریگولیشن O کے حوالہ شدہ حصوں میں استعمال کیا گیا ہے، کا مطلب ایک ایسی رقم ہے جو سیکشن 1481 میں بیان کردہ ایک واحد قرضدار کی ذمہ داریوں کی حد کے برابر ہے، اور ریگولیشن O کے حوالہ شدہ حصوں میں سیکشن 215.2 کے ذیلی حصہ (i) میں بیان کردہ قرض دینے کی حد کا کوئی بھی حوالہ سیکشن 1481 میں بیان کردہ حد کا حوالہ سمجھا جائے گا۔
(e)Copy CA مالی Code § 1362(e)
(1)Copy CA مالی Code § 1362(e)(1) کوئی بھی کمپنی جو ایک یا ایک سے زیادہ ایگزیکٹو افسران یا بینک کے ڈائریکٹرز کی اکثریت کی ملکیت ہو، انفرادی طور پر یا اجتماعی طور پر، ریگولیشن O کے حوالہ شدہ حصوں کے مقاصد کے لیے ان ایگزیکٹو افسران یا ڈائریکٹرز میں سے ہر ایک کا متعلقہ مفاد سمجھی جائے گی۔
(2)CA مالی Code § 1362(e)(2) اگر کوئی فرد جو کسی بینک کا ایگزیکٹو آفیسر ہے، کسی کمپنی کا ڈائریکٹر یا ایگزیکٹو آفیسر بھی ہے، تو وہ کمپنی اس فرد کا متعلقہ مفاد سمجھی جائے گی ریگولیشن O کے حوالہ شدہ حصوں کے مقاصد کے لیے سوائے سیکشن 215.4 کے ذیلی حصہ (c) کے۔ تاہم، یہ پیراگراف بینک کی طرف سے مندرجہ ذیل میں سے کسی بھی کمپنی کو قرض کی توسیع پر لاگو نہیں ہوگا:
(A)CA مالی Code § 1362(e)(2)(A) ایک بینک ہولڈنگ کمپنی جس کا بینک ایک ذیلی ادارہ ہے۔
(B)CA مالی Code § 1362(e)(2)(B) بینک ہولڈنگ کمپنی کا کوئی بھی ذیلی ادارہ۔
(C)CA مالی Code § 1362(e)(2)(C) کوئی بھی غیر منافع بخش کمپنی جو مذہبی، فلاحی، تعلیمی، سائنسی، ادبی، سماجی، یا تفریحی مقاصد میں مصروف ہو، بشرطیکہ وہ فرد جس کی زیر بحث کمپنی میں ڈائریکٹر یا ایگزیکٹو آفیسر کی حیثیت ہے، کمپنی کے ڈائریکٹر یا ایگزیکٹو آفیسر کے طور پر خدمات انجام دینے کے لیے سالانہ ایک ہزار ڈالر ($1,000) سے زیادہ معاوضہ وصول نہ کرے۔
(3)CA مالی Code § 1362(e)(3) اگر کوئی بینک قرض کی توسیع کرتے وقت پیراگراف (1) یا (2) کی وجہ سے ریگولیشن O کے سیکشن 215.4 کے ذیلی حصہ (b)(1)(i) میں بیان کردہ تقاضوں کے تابع ہو جاتا ہے، تو بینک کو یہ تقاضا پورا کرنے والا سمجھا جائے گا اگر قرض کی توسیع کی اطلاع فوری طور پر بینک کے بورڈ کو دی جائے۔
ریگولیشن O ممبر بینک ایگزیکٹو آفیسر
Section § 1363
یہ قانون بینکوں کو وفاقی ضوابط کے تحت اجازت دی گئی رقم سے زیادہ قرض ایسی کمپنیوں کو دینے سے روکتا ہے جو بنیادی طور پر ان کے اپنے ایگزیکٹو افسران کی ملکیت ہوں۔ سادہ الفاظ میں، اگر کسی بینک کے ایگزیکٹو افسران کسی کمپنی کے مالک ہیں، تو بینک اس کمپنی کو جو بھی قرض دیتا ہے اسے ان ایگزیکٹوز کو خود دیا گیا قرض سمجھا جائے گا۔
بینک کریڈٹ کی حدیں، ایگزیکٹو قرض کی پابندیاں، کمپنی کی ملکیت، ریگولیشن O، کریڈٹ فراہم کرنے کی حدیں، ایگزیکٹو افسران کے قرضے، ایگزیکٹوز کی ملکیت، قرض دینے کی پابندیاں، مجموعی کریڈٹ رقم، اکثریتی ملکیت والی کمپنیاں، وفاقی قرض دینے کے ضوابط
Section § 1364
یہ قانون بینکوں کو اس ڈویژن میں موجود تمام قواعد پر عمل کرنے کا پابند کرتا ہے جب وہ صارفین کو کریڈٹ فراہم کرتے ہیں۔ یہ یقینی بناتا ہے کہ بینک قرض دینے کی سرگرمیوں سے متعلق موجودہ ضوابط کی تعمیل کریں۔
بینک کریڈٹ کی توسیع، بینک قرض دینے کے ضوابط، کریڈٹ کی تعمیل، کریڈٹ کی توسیع کے قواعد، قرض دینے کی سرگرمی کے تقاضے، مالیاتی ضوابط، کسٹمر کریڈٹ، بینکنگ کی ذمہ داریاں، کریڈٹ ضوابط کی تعمیل، صارفین کو قرض دینے کے قوانین
Section § 1365
یہ قانون کہتا ہے کہ اس آرٹیکل اور ایک اور متعلقہ سیکشن کے قواعد اس وقت لاگو نہیں ہوتے جب کوئی بینک کارپوریشنز کوڈ میں مخصوص رہنما اصولوں کے مطابق رقم پیشگی ادا کرتا ہے۔
بینک کی رقم کی پیشگی ادائیگی، کارپوریشنز کوڈ سیکشن 317، بینک قرض دینے کی مستثنیات، مالیاتی آرٹیکل کی چھوٹ، رقم کی پیشگی ادائیگی، بینک کے لین دین، کارپوریٹ مالیاتی کارروائیاں، بینکنگ کے ضوابط، مالیاتی دفعات، کارپوریٹ فنانس کی مستثنیات
Section § 1366
یہ قانون ایک بینک کو کسی ٹرسٹ کو قرض دینے کی اجازت دیتا ہے، چاہے بینک یا اس کے ایگزیکٹوز اس ٹرسٹ کے ٹرسٹی ہوں، بشرطیکہ قرض دیگر بینکنگ قواعد کی پیروی کرے۔
بینک قرض، ٹرسٹ قرض، بینک ٹرسٹی، قرض کی تعمیل، بینک ایگزیکٹوز، ٹرسٹ کو قرض دینا، ٹرسٹ کے مستفیدین، قرض کے ضوابط، مالیاتی ٹرسٹ، ایگزیکٹو افسران، مالیاتی لین دین، مفادات کا تصادم، ٹرسٹ کا انتظام، بینک ڈائریکٹرز، قرض کی دفعات
Section § 1367
یہ قانون کہتا ہے کہ اگر کوئی بینک غلط طریقے سے قرض دیتا ہے، تو اسے مالی جرمانے کا سامنا کرنا پڑے گا۔ مزید برآں، اگر کوئی بھی شخص، بینک کے علاوہ، جان بوجھ کر ایسے غلط قرض کو بنانے یا اس کا انتظام کرنے میں مدد کرتا ہے، تو اس پر ایک سنگین جرم کا الزام لگایا جا سکتا ہے جسے فیلنی کہتے ہیں۔
قرض کی توسیع، سول جرمانہ، بینک کے جرمانے، فیلنی، قرض کا حصول، قرض کی خلاف ورزی، غیر قانونی قرض کی توسیع، مالی بدعنوانی، سنگین جرم، قرض کے قوانین، خلاف ورزی کے نتائج، غیر بینک کی شمولیت، قرض کے جرائم، غیر قانونی قرض کا عمل، جان بوجھ کر قرض کے قوانین کی خلاف ورزی
