이 법은 캘리포니아 통일 지시 신탁법을 통해 캘리포니아 내 지시 신탁을 정의하고 규제합니다. 이 법은 수탁자 외의 다른 사람이 신탁 관리의 특정 부분에 대한 권한(이를 '지시 권한'이라고 함)을 부여받을 때 지시 신탁이 발생한다고 설명합니다. 이 권한을 가진 사람은 '신탁 지시자'라고 불리며, 해당 수탁자는 '지시 수탁자'입니다. 지시 수탁자는 신탁 지시자의 결정에 합리적으로 따라야 하며, 고의적인 위법 행위가 없는 한 자신의 신탁 의무 위반에 대해서만 책임이 있습니다.

이 조항은 캘리포니아 신탁과 관련된 주요 용어들을 정의합니다. "신탁 위반"은 신탁 감독자나 수탁자가 신탁 조건이나 주법에 따른 의무를 어길 때 발생합니다. "지시 신탁"은 신탁 조건이 누군가에게 지시 권한을 부여하는 신탁이며, "지시 수탁자"는 누군가의 지시 권한 아래 있는 수탁자입니다. "지시 권한"은 수탁자가 아닌 사람이 신탁에 대해 특정 통제권을 행사할 수 있도록 허용하며, 다른 곳에 명시된 특정 권한은 제외됩니다. "설정자"는 신탁을 만들거나 신탁에 재산을 추가하는 사람입니다. "신탁 조건"은 설정자의 의도가 서면으로 전달되거나, 법적 근거를 가지고 수탁자나 신탁 감독자에 의해 변경된 내용을 통해 전달되는 방식입니다. 마지막으로, "신탁 감독자"는 수익자나 설정자로서의 지위와 관계없이 수탁자가 아니면서 지시 권한을 가진 사람입니다.

이 장은 주로 이 주에서 관리되는 신탁에 적용되며, 특정 규칙에 중점을 둡니다. 2024년 1월 1일 이전에 생성된 신탁의 경우, 이 장의 규칙은 그 날짜 이후에 이루어진 결정이나 행위에만 영향을 미칩니다. 신탁의 주된 관리가 2024년 1월 1일 이후에 캘리포니아로 이전되는 경우, 이 규정은 이전일 이후의 결정이나 행위에만 적용되기 시작합니다.

신탁이 캘리포니아를 주된 관리 장소로 사용하려면, 수탁자와 이사의 위치 및 관리 업무가 수행되는 장소에 대한 특정 조건이 충족되어야 합니다. 수탁자나 이사가 선택된 지역에 거주하거나 근무하는 경우, 또는 관리 활동이 그곳에서 이루어지는 경우, 이는 유효한 설정입니다.

이 조항은 신탁과 관련된 특정 권한이 이 장의 규칙에서 제외되는 경우를 설명합니다. 이 장은 신탁에 대한 결정을 내릴 사람을 임명하는 권한이나 신탁을 만든 사람(위탁자)이 신탁을 취소할 수 있는 경우와 같은 권한에는 적용되지 않는다는 의미입니다. 수익자의 선택이 신탁으로부터의 자신의 이익에 영향을 미치는 경우도 제외됩니다. 신탁을 만든 사람의 세금 목표를 위해 작동하고 비수탁자적 역할로 행사되는 신탁 내 권한도 포함되지 않습니다. 또한, 신탁이 어떤 사람에게 신탁 재산에 대한 소유권이나 통제권을 누가 가질지 결정할 권한을 부여하고, 그 사람이 당시 수탁자가 아닌 경우, 이는 지시권이 아닌 임명권으로 간주됩니다.

이 법 조항은 신탁이 '신탁 이사'에게 신탁 조건에 대한 지시 권한을 부여할 수 있음을 설명합니다. 이는 신탁에 관한 특정 결정을 내릴 수 있다는 의미입니다. 신탁에 달리 명시되어 있지 않다면, 신탁 이사는 이 권한을 관리하는 데 필요한 다른 일들도 할 수 있습니다. 공동 권한을 가진 여러 신탁 이사가 있는 경우, 그들은 협력하여 다수결로 결정을 내려야 합니다.

이 법은 신탁과 관련된 특정 행위를 지시하도록 임명된 사람인 신탁 이사의 책임과 잠재적 의무를 설명합니다. 만약 신탁 이사가 투자 지시와 같은 특정 권한을 가지고 있다면, 일반적으로 수탁자와 동일한 주의 의무 기준을 적용받습니다. 신탁의 조건은 이러한 의무나 책임을 변경할 수 있지만, 신탁 이사가 전문적인 자격으로 수행하는 의료 관련 의무에는 영향을 미치지 않습니다. 또한, 신탁은 이 법에서 정한 것보다 신탁 이사의 의무나 책임을 더 늘릴 수도 있습니다.

이 조항은 신탁 관리자의 지시나 결정을 따를 때 지시받은 수탁자의 책임과 한계를 설명합니다. 지시받은 수탁자는 고의적인 위법 행위가 수반되지 않는 한, 일반적으로 신탁 관리자의 지시를 따라야 합니다. 신탁 위반에 대한 책임 면제는 위반이 고의적인 위법 행위로 인한 것이거나, 부적절하게 얻어졌거나, 신탁 관리자가 위반에 대한 중요한 사실을 알지 못했을 경우 효력이 없습니다. 확실하지 않은 경우, 수탁자는 법원에 지침을 요청할 수 있습니다. 신탁 조건은 지시받은 수탁자에게 추가적인 의무를 부과할 수 있습니다.

이 조항은 수탁자와 신탁 이사 간의 정보 교환에 대해 설명합니다. 수탁자와 신탁 이사는 각자의 역할과 책임에 관련된 정보를 공유해야 합니다. 만약 수탁자나 신탁 이사가 상대방이 제공한 정보에 의존하여 행동했고, 이 의존으로 인해 신탁 위반이 발생하더라도, 고의적인 위법 행위를 저지르지 않는 한 그 위반에 대해 책임지지 않습니다.

이 법은 신탁에 특별히 다른 규정이 없는 한, 수탁자나 신탁 이사가 서로를 감시하거나 조언할 의무가 없음을 설명합니다. 본질적으로, 수탁자는 신탁 이사가 수탁자와 다르게 결정을 내렸을 경우 신탁 이사를 감독하거나 조언할 필요가 없습니다. 마찬가지로, 신탁 이사도 수탁자가 다르게 행동했을 경우 수탁자를 감독하거나 다른 사람에게 조언할 필요가 없습니다. 만약 그들 중 어느 한쪽이 감시하거나 조언하는 등 개입하기로 결정하더라도, 이러한 행동이 그들이 원래 할 필요가 없었던 추가적인 의무를 떠맡았다는 것을 의미하지는 않습니다.

이 법은 신탁이 명시적으로 달리 규정하지 않는 한, 신탁 이사가 수탁자와 동일한 책임과 규칙을 따른다고 명시합니다. 이러한 규칙은 역할 수락, 의무 이행 보장을 위한 보증금 제공, 공정한 보수 수령, 사임 또는 해임, 그리고 후임자로 공석을 채우는 것을 포함합니다.

캘리포니아 유언 검인법의 이 조항은 전자서명에 관한 연방법을 변경하지만, 특정 예외 사항은 변경하지 않습니다. 이 조항은 연방법에 따라 여전히 적용되는 특정 상황에 대해 물리적 통지의 중요성을 특별히 유지합니다.