این قانون بیان می‌کند که نوشیدنی‌های الکلی که از ایالت کالیفرنیا عبور می‌کنند، در صورتی که به طور مداوم توسط شرکت‌های حمل‌ونقل عمومی (مانند شرکت‌های باربری) در حال ترانزیت باشند، از برخی قوانین خاص معاف هستند. هیئت می‌تواند از افراد بخواهد فرم‌هایی را برای تأیید جزئیات این ترانزیت پر کنند و همچنین ممکن است لازم باشد این نوشیدنی‌ها هنگام ورود و خروج از ایالت ثبت شوند. اگر کسی از ارائه فرم‌های لازم خودداری کند یا از ثبت ورود و خروج این نوشیدنی‌ها امتناع ورزد، می‌تواند به ارتکاب جنحه (بزه کوچک) متهم شود.

این قانون بیان می‌کند که فروش الکل، مشروبات تقطیری، یا شراب توسط تولیدکنندگان و فروشندگان خاص، در صورتی که برای اهداف حرفه‌ای یا صنعتی استفاده شوند و نه برای نوشیدن، مشمول مالیات نمی‌شوند. با این حال، افراد درگیر در این معاملات باید هر ماه اطلاعات دقیق فروش را با استفاده از فرم‌های خاصی که توسط هیئت نظارت ارائه می‌شود، به این هیئت گزارش دهند.

این قانون بیان می‌کند که وقتی یک فروشنده دارای مجوز در کالیفرنیا نوشیدنی‌های الکلی را به شرکت‌های حمل‌ونقل عمومی مانند قایق‌ها، قطارها یا هواپیماها می‌فروشد که قرار است این نوشیدنی‌های الکلی را خارج از ایالت مصرف کنند، آنها مجبور به پرداخت مالیات نیستند. علاوه بر این، این شرکت‌های حمل‌ونقل عمومی برای خرید الکل از تولیدکنندگان دارای مجوز مانند تولیدکنندگان یا واردکنندگان برای این منظور، نیازی به مجوز خاصی ندارند.