خزانهدار یا عامل پرداخت تعیینشده باید یک صندوق بازخرید به نام اوراق قرضه نگهداری کند که در آن تمام مبالغ دریافتی از جمعآوری ارزیابیهای انجامشده قرار داده میشود. این صندوق یک صندوق امانی به نفع دارندگان اوراق قرضه محسوب میشود. صندوق بازخرید مستقیماً برای پرداخت اصل و سود و حقالامتیاز بازخرید (در صورت وجود) اوراق قرضه استفاده خواهد شد، یا پول موجود در صندوق ممکن است برای این اهداف به عامل پرداخت ارسال شود. تحت هیچ شرایطی اوراق قرضه یا سود آن از هیچ صندوق دیگری پرداخت نخواهد شد.
Part 7
Section § 8670
این قانون بیان میکند که پرداخت اوراق قرضه و سود آنها باید در دفتر خزانهدار یا در دفتر یک عامل پرداخت دیگر که توسط هیئت قانونگذار انتخاب شده است، انجام شود.
محل پرداخت اوراق قرضه عامل پرداخت تعیین توسط هیئت قانونگذار پرداخت سود دفتر خزانهدار فرآیند اوراق قرضه شهرداری اوراق قرضه کالیفرنیا توزیع سود رویههای پرداخت عملیات مالی دولتی
Section § 8671
این قانون بیان میکند که خزانهدار یا فردی که توسط او تعیین شده است، باید یک صندوق ویژه به نام صندوق بازخرید برای دارندگان اوراق قرضه نگهداری کند. این صندوق باید با پولی که از ارزیابیها جمعآوری شده است، پر شود و صرفاً برای پرداخت اصل، سود و هرگونه حقالامتیاز بازخرید به دارندگان اوراق قرضه است. این پول نمیتواند برای هیچ هدف دیگری استفاده شود.
صندوق بازخرید دارندگان اوراق قرضه صندوق امانی پرداختهای اصل پرداختهای سود حقالامتیاز بازخرید ارزیابیها عامل پرداخت مسئولیتهای خزانهدار مدیریت مالی اوراق قرضه
Section § 8672
این قانون خزانهدار یا عامل تعیینشده را ملزم میکند که سوابق دقیقی از تمام اوراق قرضه، شامل جزئیات خاصی مانند سری، شماره، تاریخ، مبلغ، نرخ بهره و آخرین دارنده شناختهشده آنها، نگهداری کند. آنها همچنین باید پرداخت کوپنهای بهره مرتبط با هر اوراق قرضه را پیگیری کنند.
علاوه بر این، هر اوراق قرضه پرداختشده و کوپنهای آن باید توسط خزانهدار یا عامل ابطال و بایگانی شوند. تمام این سوابق، از جمله دفتر ثبت و اسناد ابطالشده، باید برای پنج سال پس از سررسید آخرین اوراق قرضه در آن سری نگهداری شوند.
خزانهدار یا عامل پرداخت تعیینشده باید دفتری را در دفتر خود نگهداری کند که سری، شماره، تاریخ، مبلغ، نرخ بهره و آخرین دارنده شناختهشده هر اوراق قرضه، و تعداد و مبلغ هر کوپن بهره پرداختشده را نشان دهد. خزانهدار یا عامل باید هر اوراق قرضه و کوپن پرداختشده توسط او را ابطال و بایگانی کند. دفتر ثبت، اوراق قرضه ابطالشده و کوپنها باید برای پنج سال پس از آخرین سررسید انتشار اوراق قرضه نگهداری شوند.
دفتر ثبت اوراق قرضه پرداخت کوپن بهره نگهداری دفتر ثبت سوابق سری اوراق قرضه اوراق قرضه ابطالشده نگهداری سوابق توسط خزانهدار عامل پرداخت تعیینشده آخرین دارنده شناختهشده اوراق قرضه مستندات مالی جدول زمانی نگهداری سوابق پیگیری نرخ بهره سررسید انتشار اوراق قرضه بایگانی اوراق قرضه پرداختشده الزامات نگهداری سوابق پاسخگویی مالی
