Según se utiliza en este capítulo, los siguientes términos tienen los siguientes significados:
(a)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(a) “Ley” significa este capítulo.
(b)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(b) “Oficina” significa la Oficina de Fiduciarios Profesionales dentro del Departamento de Asuntos del Consumidor, establecida de conformidad con la Sección 6510.
(c)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(c) “Cliente” significa una persona a la que presta servicios un fiduciario profesional.
(d)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(d) “Departamento” significa el Departamento de Asuntos del Consumidor.
(e)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(e) “Licenciatario” significa una persona que tiene licencia bajo este capítulo como fiduciario profesional.
(f)Copy CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(f)
(1)Copy CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(f)(1) “Fiduciario profesional” significa cualquiera de los siguientes:
(A)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(f)(1)(A) Una persona que actúa como tutor o curador de la persona, del patrimonio, o de la persona y el patrimonio, para dos o más individuos al mismo tiempo que no están relacionados con el fiduciario profesional ni entre sí.
(B)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(f)(1)(B) Un representante personal del patrimonio de un difunto, según se define en la Sección 58 del Código Testamentario, para dos o más individuos al mismo tiempo que no están relacionados con el fiduciario profesional ni entre sí.
(2)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(f)(2) “Fiduciario profesional” también significa una persona que actúa como fideicomisario, agente bajo un poder notarial duradero para atención médica, o agente bajo un poder notarial duradero para finanzas, para más de tres individuos, al mismo tiempo.
Al contar individuos bajo este párrafo para determinar si una persona es un fiduciario profesional:
(A)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(A) Los individuos que están relacionados con el fiduciario no se contarán.
(B)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(B) Todos los individuos que están relacionados entre sí se contarán como un solo individuo.
(C)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(C) Todos los fideicomitentes que están relacionados entre sí se contarán como un solo individuo, y no se contará ni el número de fideicomisos ni el número de beneficiarios de esos fideicomisos.
(D)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(D) “Fiduciario profesional” también incluye a una persona que actúa como administrador de práctica de fiduciario profesional, designado de conformidad con la Sección 2469 o 9765 del Código Testamentario.
(3)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(3) Para los fines de esta subdivisión, “relacionado” significa relacionado por consanguinidad, adopción, matrimonio o unión de hecho registrada.
(4)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4) “Fiduciario profesional” no incluye a ninguno de los siguientes:
(A)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(A) Una sociedad fiduciaria, según se define en la Sección 83 del Código Testamentario.
(B)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(B) Una institución asegurada por la FDIC, o sus sociedades de cartera, subsidiarias o afiliadas. Para los fines de este subpárrafo, “afiliada” significa una entidad que comparte un interés de propiedad con, o que está bajo el control común de, la institución asegurada por la FDIC.
(C)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(C) Una agencia pública, incluyendo el tutor público, el curador público, u otra agencia del Estado de California o de un condado de California o un centro regional para personas con discapacidades del desarrollo, según se define en la Sección 4620 del Código de Bienestar e Instituciones.
(D)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(D) Una corporación sin fines de lucro o fideicomiso caritativo que se describe en la Sección 501(c)(3) del Código de Rentas Internas y que cumple con todos los siguientes requisitos:
(i)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(D)(i) Es una organización descrita en la Sección 509(a)(1), la Sección 509(a)(2), o la Sección 509(a)(3) del Código de Rentas Internas.
(ii)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(D)(ii) Ha existido durante al menos cinco años.
(iii)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(D)(iii) Tiene fondos institucionales totales según se describe en la subdivisión (e) de la Sección 18502 del Código Testamentario, de acuerdo con su estado financiero auditado más reciente, con un valor de al menos dos millones de dólares ($2,000,000) netos de gravámenes.
(iv)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(D)(iv) Actúa como fideicomisario, de manera incidental a los propósitos para los que fue organizada, de un fideicomiso que cumple al menos una de las siguientes condiciones:
(I)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(D)(iv)(I) Es un fideicomiso del cual las distribuciones anuales se limitan a ingresos, una suma determinada o un porcentaje fijo del valor justo de mercado neto de los activos del fideicomiso, según se describe en la Sección 664(d) del Código de Rentas Internas que rige los fideicomisos de remanente caritativo.
(II) Es un fideicomiso del cual las distribuciones anuales se limitan a una anualidad garantizada o un porcentaje fijo del valor justo de mercado de la propiedad, según se describe en la Sección 2055(e)(2)(B) o la Sección 2522(c)(2)(B) del Código de Rentas Internas.
(III) Es un fideicomiso del cual las distribuciones anuales se limitan a ingresos, incluyendo un fondo de ingresos mancomunados del cual las distribuciones anuales se limitan a ingresos, según se describe en la Sección 642(c)(5) del Código de Rentas Internas que rige los fondos de ingresos mancomunados.
(IV) Es un fideicomiso cuyo valor del interés caritativo era determinable en el momento de la creación del fideicomiso y deducible para fines de impuestos federales sobre donaciones, sucesiones o ingresos bajo el Código de Rentas Internas tal como estaba en vigor antes de la promulgación de la Ley Federal de Reforma Fiscal de 1969 (Ley Pública 91-172).
(E)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(E) Una persona empleada por, o que actúa como agente en nombre de, una entidad o agencia descrita en el subpárrafo (A), (B), (C) o (D) que actúa dentro del curso y alcance de dicho empleo o agencia, y un funcionario público de una agencia descrita en el subpárrafo (C) que actúa en el curso y alcance de sus deberes oficiales.
(F)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(4)(F) Una persona cuya única actividad como fiduciario profesional es como corredor de bolsa, agente de corredor de bolsa, asesor de inversiones o representante de asesor de inversiones registrado y regulado bajo la Ley de Valores Corporativos de 1968 (División 1 (que comienza con la Sección 25000) del Título 4 del Código de Corporaciones), la Ley de Asesores de Inversiones de 1940 (15 U.S.C. Sec. 80b-1 y ss.), o la Ley del Mercado de Valores de 1934 (15 U.S.C. Sec. 78a y ss.), o que implica actuar como fideicomisario de una empresa regulada por la Comisión de Bolsa y Valores bajo la Ley de Sociedades de Inversión de 1940 (15 U.S.C. Sec. 80a-1 y ss.).
(g)CA Negocios Y Profesiones Code § 6501(g) “Comité” significa el Comité Asesor de Fiduciarios Profesionales, según se establece de conformidad con la Sección 6511.
