Cuando un distrito termina sus proyectos y paga todas sus deudas, debe disolverse. El secretario del distrito o cualquier miembro de la junta directiva puede convocar una reunión para este fin. Si no lo hacen, un condado dentro del distrito puede solicitar que se celebre una reunión para disolverlo. Se debe notificar la reunión a todos los condados involucrados y a cualquier entidad política que haya contribuido.

Cuando un distrito en California se disuelve, cualquier propiedad o dinero que posea debe ser repartido entre el estado y los gobiernos locales que ayudaron a financiarlo. La junta directiva realiza esta distribución de forma proporcional a sus contribuciones. Después de dividir los activos, la junta debe emitir una resolución que confirme la distribución y el fin del distrito. El distrito queda oficialmente disuelto una vez que esta resolución se presenta ante el Secretario de Estado.