(a)CA القانون المدني Code § 5300(a) على الرغم من أي حكم مخالف في الوثائق الحاكمة، يجب على الجمعية توزيع تقرير ميزانية سنوي قبل 30 إلى 90 يومًا من نهاية سنتها المالية.
(b)CA القانون المدني Code § 5300(b) ما لم تفرض الوثائق الحاكمة معايير أكثر صرامة، يجب أن يتضمن تقرير الميزانية السنوي جميع المعلومات التالية:
(1)CA القانون المدني Code § 5300(b)(1) ميزانية تشغيل تقديرية (Pro Forma)، توضح الإيرادات والمصروفات المقدرة على أساس الاستحقاق.
(2)CA القانون المدني Code § 5300(b)(2) ملخص لاحتياطيات الجمعية، معد وفقًا للمادة 5565.
(3)CA القانون المدني Code § 5300(b)(3) ملخص لخطة تمويل الاحتياطي التي اعتمدها المجلس، على النحو المحدد في الفقرة (5) من البند (b) من المادة 5550. يجب أن يتضمن الملخص إشعارًا للأعضاء بأن خطة دراسة الاحتياطي الكاملة متاحة عند الطلب، ويجب على الجمعية تقديم خطة الاحتياطي الكاملة لأي عضو عند الطلب.
(4)CA القانون المدني Code § 5300(b)(4) بيان عما إذا كان المجلس قد قرر تأجيل أو عدم إجراء إصلاحات أو استبدال لأي مكون رئيسي بعمر افتراضي متبقٍ يبلغ 30 عامًا أو أقل، بما في ذلك مبرر التأجيل أو قرار عدم إجراء الإصلاحات أو الاستبدال.
(5)CA القانون المدني Code § 5300(b)(5) بيان عما إذا كان المجلس، بما يتفق مع خطة تمويل الاحتياطي المعتمدة وفقًا للمادة 5560، قد قرر أو يتوقع أن يكون فرض تقييمات خاصة واحدة أو أكثر مطلوبًا لإصلاح أو استبدال أو ترميم أي مكون رئيسي أو لتوفير احتياطيات كافية لذلك. إذا كان الأمر كذلك، يجب أن يحدد البيان أيضًا المبلغ المقدر وتاريخ البدء ومدة التقييم.
(6)CA القانون المدني Code § 5300(b)(6) بيان حول الآلية أو الآليات التي سيمول بها المجلس الاحتياطيات لإصلاح أو استبدال المكونات الرئيسية، بما في ذلك التقييمات، أو الاقتراض، أو استخدام الأصول الأخرى، أو تأجيل الاستبدالات أو الإصلاحات المختارة، أو الآليات البديلة.
(7)CA القانون المدني Code § 5300(b)(7) بيان عام يتناول الإجراءات المستخدمة لحساب وإنشاء تلك الاحتياطيات لتغطية الإصلاح أو الاستبدال أو الإضافات المستقبلية لتلك المكونات الرئيسية التي تلتزم الجمعية بصيانتها. يجب أن يتضمن البيان، على سبيل المثال لا الحصر، حسابات الاحتياطي التي تمت باستخدام الصيغة الموضحة في الفقرة (4) من البند (b) من المادة 5570، ولا يجوز أن يفترض معدل عائد على الاحتياطيات النقدية يتجاوز 2 بالمائة فوق سعر الخصم الذي نشره بنك الاحتياطي الفيدرالي في سان فرانسيسكو وقت إجراء الحساب.
(8)CA القانون المدني Code § 5300(b)(8) بيان عما إذا كانت الجمعية لديها أي قروض قائمة بمدة أصلية تزيد عن سنة واحدة، بما في ذلك المستفيد، وسعر الفائدة، والمبلغ المستحق، والدفعة السنوية، ومتى من المقرر سداد القرض.
(9)CA القانون المدني Code § 5300(b)(9) ملخص لوثائق تأمين الجمعية للممتلكات والمسؤولية العامة والزلازل والفيضانات والضمان. لكل وثيقة، يجب أن يتضمن الملخص اسم شركة التأمين، ونوع التأمين، وحد الوثيقة، ومبلغ الخصم، إن وجد. بالقدر الذي تكون فيه أي من المعلومات المطلوبة محددة في صفحة إعلان وثيقة التأمين، يجوز للجمعية الوفاء بالتزامها بالكشف عن تلك المعلومات عن طريق عمل نسخ من تلك الصفحة وتوزيعها مع تقرير الميزانية السنوي. يجب أن يحتوي الملخص الموزع وفقًا لهذه الفقرة، بخط عريض بحجم 10 نقاط على الأقل، على البيان التالي:
"ملخص وثائق تأمين الجمعية هذا يقدم معلومات معينة فقط، كما هو مطلوب بموجب المادة 5300 من القانون المدني، ولا ينبغي اعتباره بديلاً عن شروط وأحكام الوثيقة الكاملة الواردة في وثائق التأمين الفعلية. يجوز لأي عضو في الجمعية، بناءً على طلب وتقديم إشعار معقول، مراجعة وثائق تأمين الجمعية، وبناءً على طلب ودفع رسوم نسخ معقولة، الحصول على نسخ من تلك الوثائق. على الرغم من أن الجمعية تحتفظ بوثائق التأمين المحددة في هذا الملخص، إلا أن وثائق تأمين الجمعية قد لا تغطي ممتلكاتك، بما في ذلك الممتلكات الشخصية أو تحسينات العقارات داخل مسكنك أو حوله، أو الإصابات الشخصية أو الخسائر الأخرى التي تحدث داخل مسكنك أو حوله. حتى لو كانت الخسارة مغطاة، فقد تظل مسؤولاً عن دفع كل أو جزء من أي خصم ينطبق. يجب على أعضاء الجمعية استشارة وسيط التأمين أو وكيلهم الفردي للحصول على تغطية إضافية مناسبة."
(10)CA القانون المدني Code § 5300(10) عندما يكون مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك مشروع شقق سكنية (كوندومينيوم)، بيان يصف حالة مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك كمشروع شقق سكنية (كوندومينيوم) معتمد من إدارة الإسكان الفيدرالية (FHA) وفقًا لإرشادات FHA، بما في ذلك ما إذا كان مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك مشروع شقق سكنية (كوندومينيوم) معتمدًا من FHA. يجب أن يكون البيان بخط بحجم 10 نقاط على الأقل على ورقة منفصلة وبالشكل التالي:
"قد يوفر اعتماد إدارة الإسكان الفيدرالية فوائد لأعضاء الجمعية، بما في ذلك تحسين قدرة المالك على إعادة تمويل الرهن العقاري أو الحصول على تمويل ثانوي وزيادة عدد المشترين المحتملين للمصلحة المنفصلة.
مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك هذا [هو/ليس (ضع دائرة حول أحدهما)] مشروع شقق سكنية (كوندومينيوم). جمعية مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك هذا [معتمدة/غير معتمدة (ضع دائرة حول أحدهما)] من قبل إدارة الإسكان الفيدرالية."
(11)CA القانون المدني Code § 5300(11) عندما يكون مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك مشروع شقق سكنية (كوندومينيوم)، بيان يصف حالة مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك كمشروع شقق سكنية (كوندومينيوم) معتمد من وزارة شؤون المحاربين القدامى الفيدرالية (VA) وفقًا لإرشادات VA، بما في ذلك ما إذا كان مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك مشروع شقق سكنية (كوندومينيوم) معتمدًا من VA. يجب أن يكون البيان بخط بحجم 10 نقاط على الأقل على ورقة منفصلة وبالشكل التالي:
"قد يوفر اعتماد وزارة شؤون المحاربين القدامى الفيدرالية فوائد لأعضاء الجمعية، بما في ذلك تحسين قدرة المالك على إعادة تمويل الرهن العقاري أو الحصول على تمويل ثانوي وزيادة عدد المشترين المحتملين للمصلحة المنفصلة.
مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك هذا [هو/ليس (ضع دائرة حول أحدهما)] مشروع شقق سكنية (كوندومينيوم). جمعية مشروع التنمية ذات الاهتمام المشترك هذا [معتمدة/غير معتمدة (ضع دائرة حول أحدهما)] من قبل وزارة شؤون المحاربين القدامى الفيدرالية."
(12)CA القانون المدني Code § 5300(12) نسخة من إفصاح "رسوم المستندات المقدمة" المكتمل المحدد في المادة 4528. لأغراض هذا القسم، يعني "مكتمل" أن قسم "رسوم المستند" في النموذج يحدد بشكل فردي التكاليف المرتبطة بتقديم كل مستند مدرج في النموذج.
(c)CA القانون المدني Code § 5300(c) يجب إتاحة تقرير الميزانية السنوي للأعضاء وفقًا للمادة 5320.
(d)CA القانون المدني Code § 5300(d) لا يجوز قبول ملخص احتياطيات الجمعية المفصح عنه وفقًا للفقرة (2) من البند (b) كدليل لإظهار سوء الإدارة المالية للجمعية، شريطة ألا يجعل هذا الحكم الأدلة الأخرى ذات الصلة والكافية على الوضع المالي للجمعية غير مقبولة.
(e)CA القانون المدني Code § 5300(e) يجب أن يرفق نموذج ملخص الإفصاح عن التقييم وتمويل الاحتياطي، المعد وفقًا للمادة 5570، بكل تقرير ميزانية سنوي أو ملخص لتقرير الميزانية السنوي الذي يتم تسليمه وفقًا لهذه المادة.
