يحدد هذا القسم مصطلحات مختلفة تتعلق بالائتمانات بطريقة سهلة الفهم. يشرح معنى «الملكية المعينة» و«المعيار القابل للتحديد»، وكلاهما يتعلق بإدارة الائتمان وسلطات التعيين. يحدد من هو «الوكيل المؤتمن المخول»، وهو أساسًا شخص يمكنه إدارة أو تعديل توزيعات الائتمان، ويشمل ذلك الأوصياء والوكلاء المؤتمنين الخاصين.

يوضح دور «المستفيد»، وهو أي شخص يستفيد أو قد يستفيد من الائتمان، وما يشكل «مصلحة خيرية»، أي أجزاء من الائتمان تفيد الجمعيات الخيرية. يتم تعريف مصطلح «المنظمة الخيرية» على أنه كيانات تركز فقط على الأغراض الخيرية، بينما يشمل «الغرض الخيري» أنشطة مثل التعليم والدين والرعاية الاجتماعية.

يشرح النص كذلك مفهوم «سلطة إعادة التوزيع»، التي تسمح لبعض الوكلاء المؤتمنين بتعديل شروط الائتمان أو نقل الأموال بين الائتمانات. تُستخدم مصطلحات «الائتمان الأول» و«الائتمان الثاني» لتعريف الائتمانات الأصلية والمعدلة، على التوالي. كما يغطي أنواعًا مختلفة من السلطات المتعلقة بالائتمانات، مثل «سلطة التعيين» حيث يمكن للأفراد تحديد من يحصل على ممتلكات الائتمان.

أخيرًا، يحدد «شروط الائتمان» على أنها نية المنشئ، كما هو منصوص عليه في وثائقه، وما يشكل «صك الائتمان»، وهو أساسًا الوثائق التي تحدد كيفية عمل الائتمان.

يتعلق هذا القانون بأنواع معينة من الائتمانات. بشكل عام، ينطبق على الائتمانات غير القابلة للإلغاء أو الائتمانات القابلة للإلغاء التي تتطلب موافقة الوصي أو طرف ثالث لإجراء التغييرات. ومع ذلك، فإنه يستثني الائتمانات المخصصة حصراً للأغراض الخيرية.

يمكن لوثيقة الائتمان أن تحد أو تمنع سلطة "إعادة التوزيع" (decanting)، والتي تعني نقل الأصول من ائتمان إلى آخر. كما أن هذا القانون لا يتعارض مع الصلاحيات التي تسمح بتعديل أو توزيع أصول الائتمان وفقاً لطرق قانونية أخرى مثل وثائق الائتمان، وقوانين الولاية، واتفاقيات التسوية غير القضائية.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن للشخص الذي أنشأ الائتمان تحديد الشروط لكيفية إدارة أصول الائتمان أو تغييرها.

يوضح هذا القسم من قانون كاليفورنيا أنه عندما يقرر الوكيل المؤتمن - وهو شخص موثوق به لإدارة أموال شخص آخر - استخدام صلاحيته لنقل الأصول من ائتمان إلى آخر (وهو ما يسمى "إعادة التوزيع" أو "إعادة التشكيل"), يجب عليه الالتزام بمسؤولياته وبالقصد الأصلي للائتمان. لا يوجد أي التزام باستخدام هذه الصلاحية أو إبلاغ المستفيدين عنها. ما لم يُنص على خلاف ذلك، يُفترض أن الائتمان الأصلي يتضمن صلاحية إعادة التوزيع هذه.

ينطبق هذا القانون على أي صندوق استئماني مقره في كاليفورنيا أو يتبع قانون كاليفورنيا، بغض النظر عن تاريخ إنشائه. ويشمل الصناديق الاستئمانية التي تُدار بشكل رئيسي في كاليفورنيا أو التي غيرت موقع إدارتها الرئيسي إلى كاليفورنيا. كما ينطبق إذا كانت وثيقة الصندوق الاستئماني تنص على أن قوانين كاليفورنيا تحكم الصندوق الاستئماني، خاصة فيما يتعلق بكيفية إدارته، وكيفية تفسير شروطه، أو فهم معاني وآثار هذه الشروط.

يصف هذا القانون الإجراءات والمتطلبات التي يجب على الوكيل المؤتمن المخول اتباعها لاستخدام صلاحية إعادة توزيع الوقف، والتي تسمح بإجراء تغييرات على الوقف دون موافقة المحكمة أو موافقة أي شخص آخر. يجب تقديم إخطار بهذا الإجراء المزمع قبل 60 يومًا إلى أشخاص معينين لهم علاقة بالوقف، مثل منشئ الوقف والمستفيدين وأي وكلاء مؤتمنين.

إذا كان الشخص الذي يحق له هذا الإخطار غير قادر على إدارة شؤونه المالية الخاصة، فيجب أيضًا تقديم الإخطار إلى ممثل عنه. وإذا لم يكن هناك مثل هؤلاء الممثلين، فيجب على الوكيل المؤتمن السعي لتعيينهم.

يجب أن يتضمن الإخطار تفاصيل مثل أسباب التغييرات، والاختلافات بين الأوقاف، ونسخًا من وثائق الوقف، بالإضافة إلى تحذير بشأن فقدان الحق في الطعن في التغييرات إذا لم يتم اتخاذ أي إجراء في غضون 59 يومًا.

في بعض الحالات، مثل عندما يوافق جميع الأشخاص الذين يحق لهم الإخطار ويوقعون على تنازل، يمكن تجاوز هذه الفترة. ومع ذلك، حتى بعد فترة الإخطار أو التنازل، لا يزال بإمكان الشخص الطعن في إعادة التوزيع إذا اعتقد أنها مورسَت بشكل غير صحيح أو إذا كان هناك خرق للواجب.

إذا كان لدى شخص ما صلاحية لتمثيل شخص آخر في مسائل الائتمان، فإن أي إشعارات أو قرارات يتخذها تُعامل كما لو أن الشخص الأصلي قد استلمها أو اتخذها، ما لم يعترض الشخص الممثل قبل أن تصبح الإجراءات سارية المفعول. وهذا يعني أيضًا أن هذا الممثل يمكنه تقديم طلبات معينة نيابة عن الشخص الذي يمثله. ومع ذلك، لا يمكن للشخص الذي أنشأ الائتمان (المنشئ) أن يمثل المستفيدين أو يتخذ قرارات نيابة عنهم.

يشرح هذا القانون الإجراءات التي يمكن للمحكمة اتخاذها عند تقديم طلب يتعلق بسلطة إعادة التوزيع في الصناديق الاستئمانية (التروستات). إعادة التوزيع هي عندما يقوم الوصي بنقل الأصول من صندوق استئماني إلى آخر. يمكن للمحكمة توجيه الأمين بشأن ما إذا كانت إعادة التوزيع المقترحة مسموح بها، وتعيين أمين خاص لتحديد ما إذا كان ينبغي إجراء إعادة التوزيع، والموافقة على إجراء إعادة التوزيع، أو إعلان أن محاولة إعادة التوزيع لم تكن صالحة إذا لم تتبع القواعد أو خرقت الواجب الائتماني. يمكن للمحكمة أيضًا توضيح كيفية تأثير القانون على إجراءات إعادة التوزيع السابقة وتقديم تعليمات بشأن التعامل معها. يجب على الأمين إثبات أن جميع الإخطارات المطلوبة قد تمت. بالإضافة إلى ذلك، يمكن للمحكمة الموافقة على تغييرات في تعويض الأمين أو تعديل الحقوق المتعلقة بعزله أو استبداله.

يتناول هذا القسم القانوني قدرة الوصي على استخدام "سلطة إعادة التوزيع"، وهي في الأساس القدرة على نقل الأصول من صندوق استئماني (الصندوق الأول) إلى آخر (الصندوق الثاني)، وفقًا لشروط معينة. "الحق غير المشروط" هو حق ثابت لا يعتمد على شروط، بينما تشمل "المصلحة المكتسبة" الحقوق في التوزيعات الإلزامية المنتظمة من الصندوق الاستئماني.

"المستفيد المتبقي المفترض" هو شخص من المتوقع أن يرث في المستقبل، و"المستفيد اللاحق" هو شخص غير مؤهل حاليًا ولكنه قد يصبح مؤهلاً في المستقبل. لا يمكن للأمين المخول الذي يدير الصندوق الاستئماني إضافة مستفيدين جدد ليسوا جزءًا من الصندوق الاستئماني الأول، أو تقليل أي مصالح مكتسبة، أو إجراء تغييرات جوهرية ما لم يتبع قواعد محددة. يمكن للصندوق الاستئماني الجديد الاحتفاظ بسلطات التعيين أو حذفها أو تعديلها، وهي القدرة على تحديد من يتلقى منافع الصندوق الاستئماني، طالما تم استيفاء هذه الشروط.

إذا كانت إعادة التوزيع تشمل جزءًا من الصندوق الاستئماني، فلا يمكن إجراؤها إلا على الجزء الذي يتمتع فيه الأمين بسلطة تقديرية موسعة. بشكل عام، يضمن هذا القانون عدم إجراء سوى التغييرات المسموح بها عند نقل أصول الصندوق الاستئماني، مما يحمي حقوق المستفيدين الحاليين.

يشرح هذا القسم كيف يمكن للأمين، الذي لديه سلطة محدودة لتوزيع أموال الائتمان وفقاً لمعيار محدد، نقل أو "إعادة توزيع" الأصول من ائتمان واحد (الائتمان الأول) إلى آخر (الائتمان الثاني). تضمن القواعد أن حقوق ومصالح المستفيدين تظل متطابقة تقريباً عند حدوث النقل. يمكن أن يخضع الائتمان الثاني لقوانين أي ولاية قضائية ويجب أن يقدم للمستفيدين مزايا مماثلة لتلك الموجودة في الائتمان الأول، باستثناء الشروط المحددة الموضحة في هذا القسم. يسمح القسم أيضاً بتوزيع أصول الائتمان لدعم المستفيدين إذا كانوا غير قادرين على إدارة الأصول بأنفسهم، بسبب العجز أو لأسباب أخرى، طالما تم احترام النوايا الأصلية للائتمان.

يتناول هذا القسم كيفية إدارة أو تعديل الائتمان الخاص بالمستفيد من ذوي الإعاقة لضمان أهليته للحصول على المزايا الحكومية. يمكن لـ"الوكيل الائتماني لذوي الاحتياجات الخاصة"، وهو عادة وصي لديه صلاحية تقديرية على الائتمان، استخدام "صلاحية إعادة التوزيع" لنقل الأصول من الائتمان الأصلي إلى ائتمان احتياجات خاصة. يجب ألا يُحتسب ائتمان الاحتياجات الخاصة هذا كأصل عند تحديد الأهلية للحصول على المزايا الحكومية. لا يمكن استخدام صلاحية إعادة التوزيع إلا إذا كانت تخدم غرض الائتمان وتؤدي إلى ائتمان ثانٍ يتوافق مع قواعد Medicaid. يجب أن تظل مصالح المستفيدين الآخرين في الائتمان (الائتمانات) الجديد (الجديدة) مشابهة بشكل جوهري لمصالحهم في الائتمان الأصلي.

يشرح هذا القانون كيفية التعامل مع المصالح الخيرية في الصناديق الاستئمانية (التروستات) في كاليفورنيا. إذا تضمن صندوق استئماني (يُسمى "التروست الأول") شرطًا واضحًا لمصلحة خيرية، يمكن للمدعي العام للولاية أن يمثل هذه المصلحة. يجب ألا تقلل أي صناديق استئمانية لاحقة (يُشار إليها بـ "التروستات الثانية") أو تغير المصلحة الخيرية أو الأغراض والشروط المحددة في التروست الأصلي. إذا تم إنشاء عدة تروستات جديدة من التروست الأصلي، فإنها تُعامل ككيان واحد لضمان الحفاظ على النوايا الخيرية. يجب عادةً إدارة التروست الجديد الذي يتضمن مصلحة خيرية بموجب قانون كاليفورنيا، ما لم يوافق المدعي العام أو توافق المحكمة على تغيير ذلك. تظل صلاحيات المدعي العام قائمة دون مساس بهذه الشروط.

يشرح هذا القانون القيود المفروضة على قدرة الوصي على استخدام سلطة إعادة التوزيع، وهي القدرة على تعديل شروط الائتمان أو نقل الأصول من ائتمان إلى آخر. أولاً، لا يمكن للوصي استخدام هذه السلطة إذا كانت وثيقة الائتمان الأصلية تحظر ذلك صراحةً. حتى لو منح قانون الولاية الوصي مثل هذه الصلاحيات، فلا يمكنها تجاوز المحظورات أو القيود الصريحة في الائتمان الأولي.

ثانياً، يجب احترام أي قيود في وثيقة الائتمان الأصلية بشأن تعديل الائتمان أو نقل الأصول عند ممارسة سلطة إعادة التوزيع. إن المحظورات العامة لتعديل الائتمان أو إلغائه، أو شروط الحماية من التبذير، أو الشروط التي تمنع نقل مصلحة المستفيد، لا توقف استخدام سلطة إعادة التوزيع. أخيراً، إذا كانت هناك محظورات أو قيود محددة على إعادة التوزيع في الائتمان الأصلي، فيجب تضمينها في أي صكوك ائتمان جديدة.

توضح هذه المادة القانونية القواعد المتعلقة بأتعاب الوكيل الائتماني المعتمد عندما يكون لديه سلطة "إعادة التوزيع"، وهي في الأساس نقل الأصول من ائتمان إلى آخر. إذا كانت وثيقة الائتمان تحدد مقدار ما يتقاضاه الوكيل، فلا يمكنه زيادة هذا المبلغ إلا إذا وافق جميع المستفيدين من الائتمان الجديد كتابيًا، أو إذا وافقت المحكمة على ذلك. وإذا لم تكن الأتعاب محددة، فإن نفس الموافقة أو موافقة المحكمة مطلوبة. ومع ذلك، إذا أدت التغييرات في الائتمان بشكل طبيعي إلى تعديل في الأتعاب بسبب أمور مثل استمرار الائتمان الجديد لفترة أطول أو امتلاكه قيمة أكبر من الائتمان الأصلي، فإن ذلك لا يعتبر زيادة في الأتعاب بموجب هذه القواعد.

يتناول هذا القسم الشروط المتعلقة بالائتمان الثاني (الذي يتم إنشاؤه من خلال عملية تسمى "إعادة التوزيع") عندما يكون هناك أمين (شخص مسؤول عن إدارة الائتمان). يمنع هذا القسم الائتمان الثاني من تقليل مسؤولية الأمين عن خرق الأمانة بأكثر مما يفعله الائتمان الأصلي.

ومع ذلك، يمكن للائتمان الثاني أن يوفر تعويضًا (حماية ضد المطالبات) مشابهًا للحماية المتاحة في الائتمان الأصلي لو لم يتم استخدام صلاحية إعادة التوزيع. لكن المسؤولية الإجمالية للأمناء لا يمكن تقليلها، على الرغم من أنه يسمح بإعادة توزيع مسؤوليات الأمناء فيما بينهم وفقًا لقانون الولاية.

ينص هذا القانون على أن أمين الائتمان (الشخص الموثوق به لإدارة الأصول) لا يمكنه تغيير من يمكنه عزله أو استبداله في الائتمان إلا إذا استوفى أحد هذه الشروط: أن يوافق الشخص الذي يملك صلاحية العزل على التغيير كتابةً، وأن يؤثر التغيير عليه فقط؛ أو أن يوافق كل من الشخص الذي يملك الصلاحية والمستفيدين من الائتمان كتابةً، مع منح صلاحية مماثلة لشخص آخر؛ أو أن توافق المحكمة على التغيير، مع منح صلاحية مماثلة لشخص آخر.

يشرح هذا القانون كيف يمكن للأوصياء استخدام عملية تسمى "إعادة تشكيل الائتمان" لنقل الأصول من ائتمان إلى آخر دون فقدان المزايا الضريبية. بالنسبة للائتمان الذي يحصل على مزايا ضريبية مثل الخصومات الزوجية أو الخيرية، يجب أن يحافظ الائتمان الجديد على نفس الشروط للحفاظ على هذه المزايا. بالإضافة إلى ذلك، هناك قواعد لنقل أسهم شركات S والحفاظ على بعض الإعفاءات والتأهيلات الضريبية. لا يمكن أن يتضمن الائتمان الجديد شروطًا من شأنها زيادة التوزيعات الدنيا المطلوبة أو تغيير طبيعة الائتمان من ائتمان مانح إلى ائتمان غير مانح إذا كان ذلك سيؤدي إلى إزالة ميزة ضريبية. ومع ذلك، في ظل ظروف معينة، يمكن أن يصبح ائتمان المانح ائتمانًا غير مانح والعكس صحيح. إذا اعترض الشخص الذي أنشأ الائتمان، فلا يمكن للوصي إعادة تشكيل الائتمان إلا إذا تم استيفاء شروط محددة.

يسمح هذا القسم القانوني في كاليفورنيا بإنشاء صندوق ائتماني ثانٍ، يمكن أن تستمر مدته نفس مدة الصندوق الائتماني الأول أو لمدة مختلفة عنه. ومع ذلك، إذا كان الصندوق الائتماني الثاني يمتلك ممتلكات مصدرها الصندوق الائتماني الأول، فإن أي قواعد تؤثر على المدة التي يمكن أن يستمر فيها الصندوق الائتماني، أو كيفية تراكم الدخل، أو متى يمكن نقل الملكية، لا تزال سارية تمامًا كما كانت تنطبق على الصندوق الائتماني الأول.

يوضح هذا القانون ما يحدث إذا حدث خطأ عند نقل الأصول من صندوق ائتماني إلى آخر (وهو ما يسمى 'ممارسة سلطة إعادة التوزيع'). إذا كان مستند الائتمان الجديد (الائتمان الثاني) يتبع القواعد تقريباً ولكن به بعض الأخطاء، يتم إجراء تصحيحات تلقائية: أي جزء غير مسموح به يعتبر باطلاً، والأجزاء المطلوبة المفقودة تعتبر مدرجة. بالإضافة إلى ذلك، إذا حدث خطأ في النقل ولاحظه الوصي لاحقاً، يجب على الوصي تصحيحه وفقاً لمسؤولياته.

يتناول هذا القسم الوصايا على الحيوانات، وهي وصايا تُنشأ لصالح الحيوانات. الـ 'حامي' هو شخص يتأكد من أن الوصاية تخدم غرضها لصالح الحيوان. يمكن تعيين هذا الشخص من قبل الوصاية أو من قبل المحكمة، أو يمكن أن يكون منظمة غير ربحية. يمكن تغيير الوصاية على الحيوان (إعادة توزيعها) إذا وافق الحامي كتابيًا. يتمتع الحامي بنفس حقوق المستفيد. إذا تم تعديل وصاية، يجب أن تظل الوصاية الجديدة تخدم الغرض الأصلي المتمثل في إفادة الحيوان بنفس الطريقة التي كانت عليها الوصاية القديمة.

ينص هذا القسم على أنه عندما يذكر القانون "صكًا ائتمانيًا" أو "شروط الائتمان"، فإنه يشمل أيضًا أي صك ائتماني ثانٍ وشروطه. هذا يعني أنه إذا كان هناك تعديل أو وثيقة ائتمان إضافية، فإنها تعتبر جزءًا من الائتمان الأصلي للأغراض القانونية.

يتناول هذا القانون إعادة توزيع الأصول الائتمانية (decanting)، وهي عملية يتم فيها نقل الأصول من ائتمان واحد (الائتمان الأول) إلى ائتمان آخر (الائتمان الثاني). وينص على أنه لأغلب الأغراض القانونية، يُعتبر الشخص الذي أنشأ الائتمان الأول هو نفسه مُنشئ الائتمان الثاني، على الأقل بالنسبة للجزء من الأصول المنقولة. ومع ذلك، عند فهم النوايا وراء إنشاء الائتمان الثاني، يجب الأخذ في الاعتبار نوايا ليس فقط مُنشئ الائتمان الأول، بل أيضًا نوايا مُنشئ الائتمان الثاني وأي وصي يديره.

يتناول هذا القانون ما يحدث للممتلكات عند تعديل وقف باستخدام 'صلاحية إعادة توزيع أصول الوقف'. إذا كان المقصود نقل جميع ممتلكات الوقف الأصلي إلى أوقاف جديدة، فإن أي ممتلكات جديدة أو مكتشفة لاحقًا تصبح تلقائيًا ملكًا لتلك الأوقاف الجديدة. أما إذا تم نقل جزء فقط من الممتلكات، فإن أي ممتلكات إضافية تبقى مع الوقف الأصلي ما لم يُنص على خلاف ذلك. يمكن لأمين الوقف أو الشخص المسؤول أن يقرر أين تذهب أي ممتلكات جديدة، سواء عند تغيير الوقف أو من خلال شروط الوقف الجديد.